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资金审批与支付业务流程 一、目的 加强公司内部管理，规范资金审批与支付，合理控制费用支出。 二、范围 本流程适用于公司的经营性支出，如：办公费、工薪福利及相关支出、税费支出、工程 类相关支出、低值易耗品及专项支出。 本流程适用于公司全体员工。 三、职责 1、各部门负责本部门的预算及费用管理； 2、办公室负责公司日常办公用品费用的汇总、预算与申报； 3、技术部负责新产品研发费用预算与固定资产预算的报批； 4、质量部负责公司内部工量器具的申报、 计量、分发、维修等所需费用的预算与管理； 5、外协、采购费用由生产部相关责任人负责按计划报批。 6、工程类相关支出由相关责任人负责。 7、财务部为资金审批与支付业务流程的管理部门； 四、流程 1、日常性费用审批支付流程： 信息 费用 预算 预算 财务 财务 统计 汇总 申报 审批 备案 借款 单据 2、工程等专项类费用审批支付流程： 财务 费用 分析 资金 立项 使用 整理 审核 报销 总结 三方 预算 预算 签订 财务 分析 比价 申报 审批 合同 备案 3、生产运营类支出： 单据 财务 资料 分段 竣工 费用 付款 验收 整理 审核 结算 存档 计划 费用 预算 预算 外协 入库 分析 计算 申报 审批 采购 核算 五、审批权限 财务 财务 费用 核算 单据 用款 （一）、日常经营性费用支出 分析 审核 支付 对账 整理 汇总 1）办公费 金额 5000 元以下的办公用品（含低值易耗品）统一由办公室拟订采购计划，总经理签 批即可办理。 2）日常费用 水电费、劳保费、营业税、文具印刷、书报杂志等，金额 1000 元以下支出项目经理审 核，总经理签批； 1000 元以上 3000 元（含 3000 元）以下的支出部门经理审核，总经理签 批； 3000 元以上的支出总经理报执行董事批准或授权总经理签批。 3）差旅费 市内交通费报销，各部门因公办事需乘坐出租汽车等，须报办公室主任审核、总经理 签批；到外埠因公出差，需经总经理同意，发生的差旅费，由部门经理和财务部审核后，报 总经理签批。 4）汽油费 办公室负责购买汽油，在预算内的金额，报总经理签批。费用标准按照办公室统一制 定的公司车辆管理办法执行。 5）修理费 机动车因故障需修理时，须报经办公室。费用经办