国际酒店财务部操作程序5FA-17财务总监交接记录.docxVIP

手册名称 财务部 财务总监交接记录 文件内容 政策与程序手册 修改号 文件编号 FA-17 页码 第1页 共2页 目的 保证所需执行的文件、工作得到及时的跟踪及处理。 政策 下述交接内容要清楚、完整，交接报告要呈报酒店总经理和戴斯集团总部。 法规、政策方面 1.1 交接有关国家、地方的法律、法规及相关财经政策的文件，介绍与银行、税务、财政、外汇 管理局、统计部门及其他政府机关的关系及联系方式。 1.2 社会保障制度、养老保险计划、医疗保险福利等有关人身保障协议。 1.3 涉及酒店员工及公众的保险索赔及赔付事宜。 1.4 需解决的法律诉讼、纠纷事项。 相关重要文件 2.1 酒店管理合同及相关的协议条款。 2.2 税务局有关征收所得税、营业税、印花税等其它税目的下发文件。 2.3 财务及审计报告。 2.4 酒店的租赁合同。 ( 原件 ) 2.5 所有合同及法律协议。 ( 原件 ) 2.6 酒店年度营业预算及经营运作计划。( 包括财务预算、分析、预测未来的市场价格、人力资源 变动、行政管理费用、改造计划等) 2.7 为上级财务部门、各级政府部门、管理集团和酒店自身提供的财政报告及相关统计报表。 2.8 酒店各方面的营业执照、许可证、文件、资料等。 2.9 酒店董事会纪要、行政及部门会议记录、传达相关信息、分发必要的文件。 编制 Days Inn China 美国戴斯酒店集团（中国） 生效日期 2007年 3月 1日 序号  修订内容  修订日期  审核 核  批 准 手册名称 财务部标准运作 财务总监交接记录 文件内容 程序手册 修改号 文件编号 FA-17 页码 第2页 共2页 2.10 酒店财务规章制度、工作程序、员工职责及有效的内部控制机制。 2.11 员工未来的培训发展计划。 2.12 各种原始保单凭证、未处理的帐务及其他事务。 2.13 外籍员工工资明细表、个人所得税明细表及缴款书、休假计划及其他相关福利等。 2.14 应收帐款帐龄分析报告。 2.15 财务部人员组织结构及图表。 2.16 监督、审核各项对外出租和承包项目情况 2.17 涉及酒店相关的版权文件 其他清单项目 3.1 钥匙 ( 所有酒店钥匙，财务总监有一套备份, 包括客房钥匙、万能钥匙、客用保险箱钥匙） 3.2 日现金流量表 3.3 银行存款余额 3.4 保险柜存放物品 3.4.1 空白支票 3.4.2 酒店数据文件、程序的磁盘和磁带的备份 3.4.3 酒店专用章、财务专用章、税务代码章 3.4.4 客人遗留的物品 3.4.5 总出纳保险箱密码、客用保险箱总密码 编制 Days Inn China 美国戴斯酒店集团（中国） 生效日期 2007年 3月 1日 序号  修订内容  修订日期  审核 核  批 准