企业现金管理的有效模式.docxVIP

随着企业规模的扩大， 现金在企业资产负债表中的所占的比重也越来越大。 现金管理不仅仅 对于一个公司平稳的发展起到了重要的作用， 也有助于提升股东整体价值，企业资金管理被 视为是价值产生的源头。 但是在实际的操作过程中， 现金管理一直被认为是低风险的， 因此 很少有企业愿意花上大量的人力和财力对其进行管理。 即使是很大型的跨国集团公司中， 也 很少拥有一套真正的全球化的现金管理体系。 有效地管理现金流 在过去几年里，有这样一种趋势，市场上评价一个企业的标准主要是依靠其现金流情况 或者说更倾向于以他们的收入状况来衡量一个企业的地位。 市场参与者广泛的运用企业现金 流分析报告在无形之中促进了企业有效、 集中地管理现金地的流入和流出。 有效的现金流应 该试图加速资金的流入，相应的减缓资金的流出。 在跨国企业中，现金流管理的关键在于企业能否在集中化的基础上管理和从全局范围内 纵观企业全球的现金流量。现代化计算机技术的发展使得企业司库们对于集中化管理库存、 应收帐款和应付帐款变得越来越容易了。 从全球角度来看，很多企业的现金流管理仍然具有 一定的区域性。例如在欧洲，由于有了 SEPA，跨国之间的现金流管理开始变得简单了很多， SEPA规范了跨欧洲市场上的支付模式。 而在亚洲的话，对于不同方面的现金管理的程序和 体系有着不同的处理方式。例如中国和印度，对于外汇控制方面就比较的严格。 正确地预测现