请领款手续管理规定.docVIP

请领款手续管理规定 本规定适用公司所有部门。 本规定系《办理请领款手续规范要求》之补充文件。 支票保管人与财务专用章（或银行预留个人印鉴）保管人不得同为一人。 支票使用的前提条件是款项已按公司有关规定履行完审批手续，且授权人均已在《支票领用单》上签字，开票人均已审查、核实无误。 开票人将按批准金额封头，加盖印章，填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。 如属限额支票，发票返回财务部门后，开票人应将发票实际金额补填至《支票领用单》实际金额一栏。 领用人必须在支票存根上签字。 作废支票必须由财务部门经理签字并加盖作废章，作废支票连同支票存根一起由支票保管人负责保管，并在支票领用簿上注明。当再向银行购买新支票时，将作废支票连同存根交还银行。 返回的发票由经手人、财务部门经理签字后交开票的出纳人员。出纳人员按规定登记银行日记账，原支票领用人在支票领用簿上签字注销。 每月底结账前，财务部门工作人员必须对已领用但未办理核销手续的支票进行清理，敦促经办人尽快前来办理核销手续。如经办人不配合，财务部门有权停发经办人工资。 如支票发生遗失，当事人必须在第一时间通知财务部门经理，财务部门经理必须在最短时间内通知银行停止支付。