毕博交付品-固定资产管理绩效考核体系.docxVIP

电信行业 中国电信固定资产管理流程优化 五 固定资产管理绩效考核体系 五 固定资产管理绩效考核体系 BearingPoint 同时,为了配合固定资产管理流程，我们对流程中涉及的各个部门和岗位， 进行了部门职责和岗位职责的明确， 以方便相关部门操作。 为了配合固定资产流程的执行，我们结合流程和部门职责设计了一套绩效考核指标体系，供各级单位参考。 同时, 考虑到中国电信各级公司机构名称设置不一，流程中的涉及部门大多未明确部门名称，而是通过部门职能体现，在每部分都以示例的 形式注明了对应的部门。在实际实施的过程中，各省、地市部门的职责分工仍需各级公司、各个部门协商确定。应结合各级公司现有的部 门和职责分工来分析确定。 下文的部门职责描述和绩效考核仅限于与固定资产管理相关的职责，各部门的其他职责不在本文档的范围之内。 （一）部门职责 1.1集团公司 工程部门 部门职责： ?负责制定中国电信集团公司工程管理的管理办法并指导落实，明确在建工程预转固、转固过程中各级公司工程部门的职责； ?负责制定中国电信集团公司工程管理的相关考核办法并指导落实，将在建工程预转固、转固过程中各级公司工程部门的职责纳入绩 效考核体系； ?对下级工程部门工作进行监督，对违反规定的情况提出考核意见； ?配合其他部门做好固定资产管理工作。 实物管理部门 部门职责： ?负责制定中国电信集团公司固定资产实物管理相关办法和考核办法，并指导落实； ?对下级实物管理部门工作进行监督，对违反规定的情况提出考核意见； ?参与会签需集团审批的固定资产新建、盘盈（盘亏、损毁）、捐赠、出租、出售、减值准备报告单; ?与财务部门共同签署需集团审批的资产盘盈盘亏损毁处理意见； ?配合其他部门做好固定资产管理工作。 使用部门 部门职责: ?负责指导归口的下级使用部门落实固定资产实物管理相关办法和考核办法; ?对归口的下级使用部门工作进行监督，对违反规定的情况提出考核意见； ?配合其他部门做好固定资产管理工作。 财务部门 部门职责： ?负责制定中国电信集团公司固定资产财务管理办法；审批省公司上报的相关管理制度草案； ?负责牵头，协同工程部门、实物管理部门制定中国电信集团公司固定资产管理考核办法并指导落实； ?负责全集团固定资产报表的审核、汇总工作； ?编制固定资产目录； ?参与会签需集团审批的固定资产新建、盘盈（盘亏、损毁）、捐赠、出租、出售、减值准备报告单； ?与固定资产实物管理部门共同签署需集团审批的资产盘盈盘亏损毁处理意见； ?负责组织年终固定资产全面清查盘点和日常固定资产抽查，确保固定资产实物管理部门与财务部门账卡实相符; ?对固定资产管理使用情况进行分析，发现改进点，与相关部门进行讨论和落实； ?配合其他部门做好固定资产管理工作。 采购部门 部门职责: ?制定中国电信集团公司物资采购管理制度和考核办法并指导执行，确保采购合同中供应商必须按照固定资产目录的明细程度提供设 备价格； ?对下级采购部门工作进行监督，对违反规定的情况提出考核意见； ?配合其他部门做好固定资产管理工作。 附注： 以上提到的各个部门与集团现有部门的对应如下： 以网络资产为例，工程部门为网络发展部，实物管理部门和使用部门均为网络运行维护部，采购部门为网络发展部，财务部门为计划财务 部。 集团公司的各类部门职责中，仅列出集团公司各部门作为上级管理部门的职责， 对于集团直接管理的一小部分工程项目和固定资产， 比 照省公司和地市公司的固定资产管理流程操作。 1.2各省公司 工程部门 部门职责： ?负责落实集团公司关于工程管理的相关制度及管理办法，明确在建工程预转固、转固过程中各级公司工程部门的职责； ?负责落实集团公司关于工程管理的相关考核办法，将在建工程预转固、转固过程中各级公司工程部门的职责和相关岗位职责纳入绩 效考核体系； ?对下级工程部门工作进行监督，对违反规定的情况提出考核意见； ?负责省公司直接管理的工程项目的前期准备和建设工作； ?配合其他部门做好固定资产管理工作。 项目统计员 负责资产：省公司直接管理的在建工程物资 岗位职责： ?参与编制初验、终验报告，参与工程竣工验收，参与编制固定资产工程完工验收交付试运行鉴定记录表； ?根据设计文档和设备物资供应清单编制在建工程资产交付清单，提供给工程会计和实物管理部门，并将工程设计图纸提供给实物管 理部门； ?打印设备标签，交给施工人员进行粘贴； ?配合其他部门做好固定资产管理工作。 （注：如果省公司工程部门直接负责施工，则需设立本岗位；如果所有的工程都分配给地市公司，则在省公司工程部门无需设立本岗位） 实物管理部门 部门职责： ?负责落实集团公司关于固定资产实物管理的相关制度及考核办法； ?对下级实物管理部门工作进行监督，对违反规定的情况提出考核意见； ?参与会