XX燃气有限公司资金管理制度.docVIP

PAGE PAGE 7 资金管理制度 （草案） XX燃气有限公司 二〇二〇年五月 目 录 TOC \o 1-1 \h \z \u 1.0 总则 2 2.0 现金的使用及管理 2 3.0 银行账户、印鉴的使用及管理 4 4.0 银行票据保管、使用及结算管理 5 5.0 客户中心现金管理 8 6.0 资金筹措和对外投资管理 8 总则 为了加强对公司的现金、银行存款等现金及现金等价物的内部控制与管理，保证资金的安全，提高其使用效率，规范资金收支的日常管理工作，根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理暂行条例》和《支付结算办法》的规定，结合公司的实际情况，制订本制度。 货币资金是公司重要的财产物资，其保管、存取、领用必须严格按公司的有关规定办理。总的原则是，账款分离、先审批后付款、前清后借。 现金的使用及管理 公司库存现金主要用于日常零星报销、借款之用，由财务部出纳员负责保管，且应遵循以下原则： 每日库存现金的最高限额为20,000元人民币，财务部可以根据实际情况调整限额标准。超过限额的，应当日解送开户银行。特别是，在法定节假日前必须予以清库。 库存现金由财务部出纳妥善保存于公司保险柜内。保险柜内不得存放不属于公司的现金、票据及文件等物品。 保险柜应符合政府部门的各项安全管理要求。保险柜钥匙与密码由出纳保管且对其安全性负责。 备用金：主