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工程经济学案例作业 6 某新建一个特种建筑材料项目，预计从项目建设开始寿命期 12 年。项目建设期 2 年，投产后经 2 年达到设计能力。 一、财务预测及基础财务报表如下： 项目所需各项投资额及投入时间列于表 1； 投资的资金来源构成见表 1； 表 1 投资计划及资金筹措表 （单位：万元） 序号 年份 建设期 投产期 合计 项目 1 2 3 4 1 总投资 605 800 200 200 1805 1.1 固定资产投资 [1] [2] 550 700 1250 1.2 固定资产投资方向调节税 55 70 125 1.3 建设期利息 [3] 30 30 1.4 流动资金 200 200 400 2 资金筹措 605 800 200 200 1805 2.1 自有资金 605 200 100 905 2.2 借款 2.2.1 长期借款 600 600 2.2.2 流动资金借款 200 100 300 2.3 其他 固定资产投资额预测值中已经包含基本预备费和涨价预备费； 固定资产投资方向调节税按固定资产投资额10%计算； 固定资产投资长期借款当年计半年利息。 借款的还款方式为：建设期利息由自有资金支付；长期借款年利率为 10% ，于第 4 年（项目投产第 2 年）开始还本，方式为等额 1 本金法；流动资金贷款年利率为 8％，假定连续借用，项目寿命期末还本，每年付息；还本付息计算