金鼎科技发展有限公司财务内部控制的优化方案设计.pdfVIP

摘要 财务内部控制是企业经营管理的重要组成部分，有效的财务控制 体系是现代管理的要求，也是公司健康发展的基础。公司财务内部控 制的水准是公司的管理能力和管理水平的重要措施，只要建设一个健 康的和有用的财务内部控制体制，以确保公司的飞速发展，维护公司 的正常运转。并在江苏金鼎科技有限公司财务内部控制的实际情况进 行分析。 对着财务人员的素质较低、内部组织结构不健全等方面提 出合理的优化方案，落实江苏金鼎科技发展有限公司财务内部控制优 化的保障措施，达到公司的预期效果。 关键字：内部财务控制；财务控制；优化 1 目录 引言 3 第一章江苏金鼎科技发展有限公司的现状3 1. 1财务控制意识不足 3 1.2内部监督力度不足3 1. 3风险管理能力不强 4 1.4财务内部控制不规范 4 1.5费用支出失控4 第二章江苏金鼎科技发展有限公司财务内部控制问题原因分析..4 2.1财务人员的素质较低、信息化水平不高5 2. 2员工对财务内部控制的认识不到位5 2.3内部组织结构不健全 5 第三章江苏金鼎科技发展有限公司财务内部控制优化的措施6 3.1加大对员工知识技能的培训 6 3. 2建立有效的财务内部控制监督体系 6 3. 3实施全面的预算管理 6 3. 4健全内部组织管理机构 7 总结 9 致谢 10 参考文献11 2 引言 随着现代科技的进步，财务内部优化是决定公司的能够快速发展 的主要问题。由于金鼎科技公司是关于五金、工业投资多元化产品， 所有要有合理的优化。而中国企业面临的市场环境的复杂变化，管理 公司内部财务工作科管理。并强化企业财务在内部控制管理，以适应 现代环境的变化，利用有用的内部资源配置。本文以江苏金鼎发展有 限公司财务内部控制体系作为研究目标，深入了解公司财务内部控制 现有的主要问题，并建立合理的公司财务内部控制制度，这样才能使 公司能快速发展下去。 第一章江苏金鼎科技发展有限公司的现状 江苏金鼎科技发展有限公司，公司现有职员1000多人，占地面积10 万平方米，注册资金5000万元,循环经济的产品和农业技术发展的 主要研究和开发，材料回收、电力、五金、金属材料、化工机械、工 业投资、汽车销售、建筑材料回收、计算机信息系统集成服务，安全 防范电子系统服务，电子商务平台数据处理和储存服务等产品。公司 倡导：“勤奋努力、诚信承诺、工作实效”的作风是企业的基础，诚 信为本，用心创新的经营理念，为企业创造良好的条件，增强竞争意 识，打造团队合作精神。永远继承良好的经营服务给客户，增强本公 司的很好信用，人脉延伸，良性循环。 1.1财务控制意识不足 根据内部和外部管理要求，公司建立了相应的财务内部控制，由 于，对自身的想法，领导层的战略认识，财务内部控制体系不完善， 缺乏财务控制意识。从而，公司还存在一些问题，比如投资风险和筹 资风险控制等。企业财务管理的决策还不够合理，甚至有些人还直接 控制着公司的利益，这种自我意识的方式。 1.2内部监督力度不足 内部监督为企业的内部控制提供保障,缺乏内部监督，无法实施 内部控制制度，然而，公司在实际中，监督部门失职，没有有效的抵 制和约束的途径。财务内部控制专业人才缺乏，近期一些企业对内部 3 管理的理解存在一些误解，企业管理监督不够好是由于管理体制的不 够完善造成的。他们没有意识到一个专业技术人才对公司的重要性。 公司在引进内部控制人才和培训后，没有一个合理的人才选拔制度, 员工的积极性不能充分调动。 1.3风险管理能力不强 财务内部控制风险管理能力不强，影响到组织制度。目前，江苏 金鼎科技发展有限公司要单独设立专门的部门和人员来实施财务内 部控制工作，有些部门应该分散职责在业务范围，不利于财务内部控 制的全方位发展，对财务内部控制的监督不能很好的形成。虽然公司 建立了长期性发展目标