韩彤实业发展有限公司财务管理的优化设计方案.pdf

摘要 社会发展步伐迅速，经济得到飞速发展，中小型企业在发展浪潮 中出现各种机会与各种挑战，企业在发展过程中也凸显各样问题。比 如，财务管理的能力缺乏，融资能力的不足等，这些都使得中小型企 业的发展面临着严峻的挑战。 本设计首先针对上海韩彤实业发展有 公司财务管理的现状，梳 理其存在的问题,并分析原因，再结合中小型企业自身发展的特点， 提出了几个针对上海韩彤实业发展有 公司的实际状况，能够有效实 施的优化方案，从而推动该企业的发展和财务管理的规范化。 关键词：财务管理；内部控制制度；资金 目录 引言 1 第一章上海韩彤实业发展有 公司财务管理现状错误！未定义书签。 1. 1融资能力不足 2 1. 2投资能力较弱2 第二章上海韩彤实业发展有 公司财务管理存在问题的原因4 2.1企业内部原因4 2. 2企业外部原因5 第三章上海韩彤实业发展有 公司财务管理优化方案6 3. 1提升财务管理的认识 6 3. 2科学合理的进行投资 6 3. 3加强企业内部控制机制 7 3. 4有效的管理资金8 总结 10 致谢 11 参考文献12 引言 上海韩彤实业发展有 公司是一家典型的中小型民营企业，公司 是以家庭式作坊的形式起步，现阶段公司的主营业务是对外贸易，货 物及技术的进出口，农产品的销售等等。公司现阶段的发展需要资金， 资金不足就缺乏驱动力。加上银行贷款审批评估程序较繁琐，审批周 期较长，公司缺乏雄厚的现金流支持，发展严重受 。目前，公司的 财务人员存在任人唯亲的情况，其管理能力和投资经验不足。在企业 发展的过程中，家庭式的企业管理明显制约了企业的进一步发展。 每个企业的财务管理是具有专业性的，也是每个企业的重中之重。 企业的发展不仅仅是来源于企业的“开源节流”与“精打细算”，更 重要的是需要完善的财务管理体系使企业能够可持续性发展。因此， 想要一个企业做的好，必须把财务管理问题给予重视。 1 第一章上海韩彤实业发展有限公司财务管理的现状 1.1融资能力不足 企业的发展最不可缺少的就是资金，所以像上海韩彤实业发展有 公司这样没有足够的资金支柱的中小型企业来说，融资发展永远都 是公司发展的重要阻力。首先，在经济发展的大环境下，政府采取了 一系列的措施，但还是没有起到切实有效的作用，新的《公司法》出 台，使得像上海韩彤实业发展有 公司此类的中小型企业，受到里面 的各种条件和 制；其次，公司重要融资方式是银行贷款，这个融资 方式实现起来比较困难。因为该公司规模比较小，其可以用于抵押的 资产比较少，再者抵押上满足不了银行所列出的条件；再次，一方面 上海韩彤实业发展有 公司在财务管理工作上不规范，以至于账务数 据出现混乱，从而造成银行在对公司的信任度降低，对公司项目贷款 上造成难阻。另一方面银行为了降低风险率，在大原则上，不愿意贷 款给像上海韩彤实业发展有 公司这样的中小企业，通过设置许多比 如资产负债率标准，还款付息能力的标准等方式，以此来 制中小企 业贷款。换而言之，即使中小型公司满足上述的这些标准，与大型公 司相较，银行更加愿意把资金贷给有偿还能力的大型公司。 1.2投资能力较弱 企业辛苦获得的利润效益见效最快的就是投资。上海韩彤实业发 展有 公司的管理者和经营者对投资明显缺乏经验，其表现为：投资 决策没有合理的科学依据，及时防范和避免风险的能力不足，所以特 2 别容易就造成了公司投资的亏损；上海韩彤实业发展有 公司是典型 的民营中小企业，在公司发展过程中，公司发展投资的决策大部分时 候是管理者的个人主观来进行判断，某些时候出现决策者“一言堂” 的情况。在投资前期并没有进行科学合理的各方面风险分析，准确的 市场调查，以及后期预期收益的计算等。虽然针对此类的中小型企业, 类似于家族企业的管理，仅凭个人的主观思维的投资，在当今很多的 小型企业投资