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城建公司物资使用与盘点制度 1.物资使用与盘点工作流程说明 1．1物资发放流程 编号 流程步骤 角色 主要工作内容及要求 时限 记录 01 提出申请 用料单位部位工程师（技术员） 根据工程施工需要，提出物资领用申请。 1日 《物资领用申请表》 02 审核 项目工程管理部、成本管理部 对照施工进度，对用料单位《物资领用申请表》进行审核，申领表中主要物资品种、规格须与《分部分项单元工程主要物资需用明细表》中相关物资一致。 即时 《分部分项单元工程主要物资需用明细表》 03 核对确认 仓库管理员 1、核对领料人资格及供料方式（合同内、外）； 2、进一步确认部门审核意见。 即时 《代为领料人委托书》 04 发放 仓库管理员 按审核意见准确开具《材料出库（调拨）单》 即时 《材料出库（调拨）单》 05 签认 用料单位 对物资设备部开具的材料出库单进行签字确认。 即时 06 登帐 项目物资设备部 1、根据材料出库单登记物资收发存台账； 2、更新分部分项单元工程限额领料台账。 即时 《物资领用（调拨）台账》、《物资收发存台账》 1.2物资盘点流程 编号 流程步骤 角色 主要工作内容及要求 时限 记录 01 盘点准备 项目物资设备部 1、清理物资存放、使用地点； 2、物资盘点工具、表格的准备。 1日 02 组织分工 项目分管领导 分工对所有在库原材料、各施工地点未使用的原材料、在制品、半成品进行盘点。 0.5日 03 实施盘点 项目物资盘点小组 1、物资盘点小组由项目主管领导任组长，项目物资设备部、工程部、成本会计、施工班组参与，公司物资设备部监督； 2、对施工现场各物资仓库、料场、各施工地点的所有原材料、在制品、半成品进行盘点。 每月25日前 04 整理汇总 项目物资设备部 根据盘点基础数据，整理汇总后换算成原材料库存数量，填制物资盘点记录。 1日 《物资盘点记录表》 05 复核 项目物资盘点小组 1、盘点汇总结果复核； 2、签字确认； 3、对盘点发生的盈亏，查明原因。 即时 06 登帐核算 项目物资设备部 1、根据盘点数据进行物资领用帐务处理，核对物资账物相符情况； 2、对账物不符的情况查明原因后进行物资账务处理； 3、根据各工号物资盘点数据，准确核定物资消耗数据，编制物资消耗核算资料； 4、相关单据记入财务总账，确保账目清晰、帐物相符。 及时 07 存档 项目物资设备部 1、编制立卷目录； 2、整理立卷文档； 3、分类存档。 4、上报公司备查。 盘点完成后1日内 1.3物资调剂（调拨）流程 编号 流程步骤 角色 步骤描述 时限 记录 01 确认需要 项目物资设备部 根据项目物资状况对物资调剂需要进行确认。 0.5日 02 拟制方案 项目物资设备部 根据项目资源状况拟制物资调剂方案（资源状况、组织方式、处置措施、结算方式）。 1日 物资调剂方案 03 审核 项目相关部门 1、工程管理部审核调剂可行性； 2、成本管理部审核调剂经济性。 0.5日 04 审批 项目主管领导 根据审核意见审批物资调剂方案。 0.5日 05 组织实施 项目物资设备部 根据审批意见组织实施物资调剂。 1日 材料出库（调拨）单 06 登帐 项目物资设备部 对调剂方的物资调入、调出进行帐务调整，登记物资收发存卡片。 即时 物资收发存台账 2.业务概要 2.1工作目的：规范物资领用和盘点，将物资准确、包装牢固、标志清晰、保质保量及时发给领料人，满足其数量、质量、时间、地点等施工生产要求；通过盘点，准确掌握物资消耗数据，做到物资单据、证件、帐目等资料完整，帐、卡、物、资金四相符。 2.2工作内容：用料单位提出申请计划，经授权审批领导审批同意后，物资设备部核对确认无误后，进行发料，登记台帐，填制《物资动态报表》。项目主管物资领导组织盘点小组成员到工地现场盘点，清点现场库存及半成品物资，记录盘点数据，经签字确认后，作为盘点结果进行核算分析和账务处理。 3．工作指引 3.1物资领用流程 3.1.1提报申请计划 用料单位根据现场施工需要，编制《用料申请计划》并报送审批。 3.1.2审核 项目相关业务部门对用料申请计划的真实性、合理性进行审核。 3.1.3审批 项目授权审批领导根据现场施工计划安排，并结合现场进度，及时审核用料单位《用料申请计划》的合理性，并签署审批意见。 3.1.4核对确认 项目物资设备部核对确认领料单位的资格和授权审批人对物资用料申请计划审批意见，对照《分工号限额供应台帐》核对物资累计领用数量是否超过计划总量等。 3.1.5发料 项目物资设备部根据审批意见进行物资发放，开具《材料出库（调拨）单》。 3.1.6领料签认 用料申请单位领料时在物资设备部提供的《材料出库（调拨）单》上进行签字确认。 3.1.7账务处理 物资设备部根据《材料出库（调拨）单》进行