全面风险管理新规制度.docVIP

全方面风险管理制度 第一章 总 则 第一条 为保障企业规范、稳健运作，加强企业内部风险管理，有效防范和控制在经营中可能发生或出现风险和危机，确保企业战略目标实现和企业经营连续、稳定、健康发展，依据相关法律法规和企业章程要求，制订本制度。 第二条 本制度适适用于企业及各控股子企业（如有）风险管理工作。 第三条 本制度所称风险，是指在企业在制订相关制度和业务开展过程中，多种不确定性对企业实现其战略及经营目标影响。 第四条 本制度中所称风险管理，是指企业围绕战略目标，经过在管理各步骤和经营过程中实施风险管理基础步骤，培育良好风险管理文化，建立健全风险管理体系，为实现风险管理总体目标提供确保过程和方法。 第二章 风险管理目标、标准和框架 第五条 企业风险管理总体目标： （一）确保将风险控制在和总体目标相适应并可承受范围内； （二）确保遵守相关法律法规； （三）确保企业相关规章制度和为实现经营目标而采取重大方法落实实施，保障经营管理有效性，提升经营活动效率和效果，降低实现经营目标不确定性； （四）确保企业建立针对各项重大风险发生后危机处理计划，保护企业不因灾难性风险或人为失误而遭受重大损失。 第六条 企业风险管理应该遵照全方面、审慎、独立、有效、适时标准，确保风险管理作用。 （一）全方面性标准：风险管理应该做到事前、事中、事后控制相统一，覆盖企业全部业务、部门和人员，渗透到决议、实施、监督、反馈等各个步骤，确保不存在风险管理空白或漏洞； （二）审慎性标准：内部风险控制关键是有效防范多种风险，子企业部门组织组成、内部管理制度建立要以防范风险、审慎经营为出发点；? （三）独立性：风险管理监督检验职能部门应该保持高度独立性和客观性，并落实到业务各具体步骤； （四）有效性标准：风险控制制度应该符合国家法律法规和监管部门规章，含有高度权威性，成为全部职员严格遵守行动指南；实施风险管理制度不能存在任何例外，任何职员不得拥有超越制度或违反规章权力； （五）适时性标准：应伴随国家法律法规、政策制度等外部环境改变，企业经营战略、经营方针、风险管理理念等内部环境改变，和企业业务发展，立即对风险控制制度进行对应修改和完善。 第七条 风险管理通常应涵盖企业治理和经营管理活动中全部步骤，包含但不限于： （一）组织架构及战略：关键包含“三会”（股东会、董事会、监事会）及投资决议委员会运作，“三会”和管理层职权等；企业战略和子企业战略协调。 （二）重大资产购置和出售步骤：关键包含重大资产自建、购置、处理、维护、保管和统计等。 （三）对外投资步骤：包含投资有价证券、股权、金融衍生品及其它长、短期投资、募集资金使用决议、实施。 （四）对外担保和融资步骤：包含借款、担保、承兑、租赁、发行债券等授权、实施和统计等。 （五）关联交易步骤：包含关联方界定，关联交易定价、授权、实施、汇报和统计等。 （六）日常经营步骤：关键包含：采购和付款、财务管理、人事管理等。 （七）企业所管理基金：包含募集、投资、管理、退出等各步骤。 第三章 风险管理组织体系和权责划分 第八条 企业风险管理体系由董事会、投资决议委员会、合规风控部及业务团体组成。企业董事会就风险管理工作有效性对企业股东会负责，投资决议委员会就风险管理工作有效性向董事会负责，合规风控部向投资决议委员会负责，业务团体需就对应市场风险做好把控，并立即向团体主管及合规风控部反馈具体业务进展及可能存在风险。 第九条 企业各层级风险控制职责 董事会职责： （1）审议企业自有资金单笔投资额超出人民币1000万元以上，或单一投资股权超出被投资企业总股本50%股权投资项目； （2）决定企业内部风险管理机构设置； （3）法律法规或企业章程要求其它职权。? 董事会下设投资决议委员会，其职责为： （1）对企业自有资金单笔投资额不超出人民币1000万元（含本数），且单一投资股权不超出被投资企业总股本50%股权投资项目标投资和退出作出决议。? （2）对企业管理基金项目投资及退出作出决议。 合规风控部是企业内专职风险管理部门，其职责包含： （1）独立于业务团体开展风险控制、合规性检验、监督评价等工作； （2）在项目决议过程中出具合规意见； （3）对投资协议进行审核； （4）在出现重大问题时，立即向投资决议委员会、董事会报送相关专题汇报。? 业务团体职责： 具体负责项目开发、实施、退出过程中风险控制。业务团体责任人作为投资项目风险管理第一责任人，负责组织部门内部风险控制实施工作，并负有立即汇报、反馈项目投资过程中发觉风险隐患和风险问题职责。 第十条 企业总经理及各部门责任人为对应风险控制第一责任人，推行风险控制职能，实施风险管理制度，搜集风险信息、和风险管理部门共同评定风险、提出风险处理方案、实施企业内部控制制度，对企业风险管理工作提出意见提议等。