年中总结及下半年计划.docx

2 0 1 2 年 年 中 总 结 及 下 半 年 计 划 时间过得很快，转眼间 2012 年悄然无息的度过了一半，而我从事出纳工作 也将近一年。从开始对出纳的粗略了解，到现在能够更好地把财务准则、公司 制度运用的到日常工作中去，这中间的进步是与财务组长的帮助指引分不开 的。现就上半年工作情况做如下总结： 出纳工作并不是人们表面上了解的点点钞票、填填支票、跑跑银行等事务 性工作。出纳工作是一项政策性很强的工作，其工作的每一环节都必须依 照国家规定进行。例如，办理现金收付要按照国家现金管理规定进行，办 理银行结算业务要根据国家银行结算办法进行。出纳工作作为会计工作的 一个重要岗位，有着专门的操作技术和工作规则。凭证如何填，日记账怎 样记都很有学问，就连保险柜的使用与管理也是很讲究的。因此，要做好 出纳工作，一方面要求经过一定的职业教育，另一方面也需要在实践中不 断积累经验，掌握其工作要领，熟练使用现代化办公工具，做一个合格的 出纳人员。出纳工作具有很强的时间性，何时发放职工工资，何时核对银 行对账单等，都有严格的时间要求，一天都不能延误。因此，出纳员心里 应有个时间表，及时办理各项工作，保证出纳工作质量。由于我本人并不 是财务相关专业出身，从事出纳工作时间也不长，在政策制度方面更要抓 紧学习。 在办理现金收付时应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用 现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行，绝对 不能坐支现金；现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班 前应核对，发现问题，及时查对；银行存款账与银行对账单也要及时核 对，如有不符，应立即通知银行调整。正确使用各种单据，经济事项不同 填制的单据也不一样，所挂的科目也不同。在报销费用前，要查看报销手 续是否齐全，先签字再付款，杜绝同一单据报销两次。 做好出纳工作首先要热爱这份工作，要有严谨细致的工作和职业道 德。出纳肩负着公司的开支，稍有疏忽就可能会给公司做成很大的损失。 一点小错可能会成倍的加重工作量，耽误时间。银行结算程序比较繁琐， 不同事项提供的资料不同，只有提供完整的资料才能更快捷的完成工作。 上半年各项工作开展的比较顺利，我也日渐成熟，但是为了更好的完成出 纳各项工作，提高自己的业务能力，在日常工作中不断总结经验，多学多问提 高综合素质。在认真完成各项工作的同时，争取在下半年取得会计从业资格 证。