内部审计工作计划_模板.docx

内部审计工作计划 _模板 内部审计工作计划（一） 根据教育部 17 号令《教育系统内部审计工作 规定》和及省、市有关文件会议精神， 结 合芙蓉区教育局内部审计制度及具体情况，制定 20** 年内部审计工作计划，具体如下： 一、指导思想： 认真贯彻落实十八大精神， 以科学发展观为统领，继续坚持 “围绕中心、 服务大局 ”的指 导思想，牢固树立 “审计为发展服务 ”的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推进教 育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。 二、工作重点 （一） 继续深化经济责任审计。 认真执行 《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂 行规定》，做到凡 “离 ”必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现 型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、 情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。 （二） 继续深入开展财务收支审计。 以自主创新为动力， 在经济责任审计的基础上实施 财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食 堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。 （三）进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。 （四）认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟 踪审计回访制度。 督促检查单位自觉执行审计意见和建议， 促进单位财务管理工作进一步规 范化、制度化、法制化。 三、主要措施 1、坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计人员的素质，努力 学习《审计法》 、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬 “依法、求真、严谨、奋进、奉献 ”的审计精神。 2、贯彻 “全面审计、突出重点 ”的方针，做到认识到位；强化管理、夯实基础、质量到 位；突出重点、落实责任，成果到位。开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形 象。 3、坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际出发，实事求是，以科学发展观 来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和灵活性的和谐统一。 4、发扬 “严谨细致、一丝不苟 ”的作风，把它贯穿到审计业务的全过程，力求做到从审 计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用，都严谨细致，以避免审计 风险的产生。 内部审计工作计划（二） 为落实《北京市教育委员会关于做好 20** 年教育审计工作的意见》的文件精神和我院 2011 年工作的总体要求，高质量完成国家示范性高职学院建设任务，进一步建立健全内部 审计制度，强化内部审计职能，发挥内部审计的 “免疫系统 ”功能，实现 “为规范财务会计工 作服务、为提高教育资金使用效益服务、为教育改革与发展服务 ”的内部审计工作目标，特 制定 20** 年审计工作计划。具体内容如下： 一、继续深入开展预算执行审计 坚持 “揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效 ”的审计思路，进一步落实《北京市属 高等学校预算执行和决算内部审计实施办法 （试行）》，深入开展预算执行审计。 今年重点对 各个项目的经费预算执行情况实施全过程审计， 加强对项目资金使用效益、 效果分析和审计， 努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合。 积极发挥内部审计的监督作用， 促进各部门 进一步加强财务预算管理， 严格执行各项财务制度， 提高预算资金使用效益和效果， 确保学 院各项事业任务和工作目标的实现。 二、进一步加强领导干部经济责任审计 审计处积极与组织、 纪检、 监察部门配合，做好干部任期经济责任审计，进一步深化经 济责任审计的内容， 坚持以领导干部履行经济责任为主线， 重点关注领导干部任职期间贯彻 执行法律法规、 政策部署，重大经济决策制定和执行，以及遵守廉政规定等情况， 促进领导 干部树立正确政绩观和科学发展观， 提高领导干部的经济责任意识。 加大对领导干部任期内 经济决策及效果、 内部控制制度的健全及执行情况等方面的审计力度， 促使领导干部行使权 力与履行经济责任紧密衔接， 进一步发挥经济责任审计在促进科学决策， 推进依法治教， 完 善监督机制，防范廉政风险等方面的重要作用。 （）根据学院组织部的委托，今年将对 6 名副 处级领导干部进行任期经济责任审计。 三、继续做好基建修缮工程项目审计 结合我院实际和管理要求， 继续做好基建修缮工程项目审计， 积极落实教育部 《关于加 强和规范建设工程项目全过程审计的意见》 的精神， 继续加强对基建修缮工程项目管理过程 与工程项目造价的内部审计，不断改进和加强对各类工程项目的立项、勘察、设计、招标、 施工、竣工以及相关工程设备材料采购、 变更洽商、 工程款结算等各个环节的运行状况和相 关经济管理活动的审计监督，促进各类工程项目规范管理，节约