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人工成本分析报告 (模板 ) 人工成本分析报告 (模板 ) 一季度人工成本分析报告 一、人工成本使用情况 1、人工成本使用分类： 社会保险 住房公积金 劳务费 职工工资总额 其他（福利、招聘、培训等） 备注：鉴于年底上报预算的类目进行分类，便于统计测算。 2、人工成本使用情况： 省（子）公司一季度人工成本共计达成 万元，使用情况分部在预算范围内。 如分析二季度，此处列出同比增长情况。具体达成情况如下： 单位（元） 201201 实际达 201202 实际达 201203 实际达 一季度合计 成 成 成 社会保险 99949.63 100220.56 95149 295319.19 住房公积金 16520 19838 22932 59290 劳务费 197706.02 209592.8 209592.8 616891.62 职工工资总额 664685 542732.58 530634.1 1738051.68 其他 11880 8300 0 20180 备注： 1、劳务费实际达成金额已经扣除 GSK和 MSD合约销售项目组结算金额。 、社会保险由于基数未变更， 实际达成金额已经加上预提养老保险和失业保险金额，预提数为： 70000 元/ 月。 3、1 季度实际人员编制 人工成本分析报告 (模板 ) 单位（人） 1 季度在岗职工 1 季度劳务派遣工 从业人员共计 人数 103 52 155 图表一：一季度实际 155 人人工成本达成情况展示表 单位：万元 200 173.81 150 100 61.69 50 29.53 5.93 2.02 0 二、人工成本预算情况 1、 2012 年 1 季度预算情况： 单位（万元 / 人） 2012 年全年预 2012年 1季 单位（万元 / 人） 2012 年 1 季度预 算数 度预算数 算数 社会保险 173 43.25 社会保险 32.52 住房公积金 31 7.75 住房公积金 5.83 劳务费（ 91 人） 465 116.25 劳务费（ 52 人） 66.43 职工工资总额 1167 246.23 职工工资总额 185.12 （137 人） （103 人） 其他 68 17 其他 12.78 备注：职工工资总额按全年 13 个月预算， 1 季度预算金额已经将班子成员奖金 扣除。 三、人工成本对比表 人工成本分析报告 (模板 ) 1、一季度实际完成与预算情况对比分析 图表二：人工成本实际达成与预算情况对比表 单位：万元 195 185.12 185 173.81 175 165 155 145 135 125 115 105 95 85 75 66.43 61.69 65 55 32.52 29.53 25 5.83 5.93 12.78 15 5 社会保险 公积金 劳务费 工资总额 其他 图表三：累计完成率 单位：万元 201201 季度预算 201201 季度累计 累计完成率 社会保险 32.52 29.53 90.81% 住房公积金 5.83 5.93 101.72% 劳务费 66.43 61.69 92.86% 职工工资总额 185.12 173.81 93.89% 其他 12.78 2.02 15.81% 分析问题： 【1】由表二和表三可以看出，社会保险、劳务费以及职工工资总额，累计完成率都在 90%以上，实际达成与预算不存在较大差异。 【2】公积金实际达成比预算多出 0.1 万元。累计一季度完成超过了实际预算。 【3】其他费用项实际与预算差异较大，累计完成率仅达到了 15.81%。 原 因： 【1】1 月份、 3 月份集中增人和补缴，下季度将恢复正常账户。 2】其他项中主要包括福利费、 招聘及培训等费用，由于 1 季度节日不集中，没有达到预计的福利费； 公司在招聘和培训计划上安排在 1 季度大型招聘和培训 人工成本分析报告 (模板 ) 也相 不是很集中。 季度 完成 比分析 图表四：同比增长对比曲线图 180 160 160 170 155.1 140 120 100 80 60 61.69 60 63 40 35 29.53 30 20 0 5.93 7 9 2.02 3 5 1 季度 2 季度 3 季度 分析： 由上表得知??  170 社会保险 公积金 劳务费 70 工资总额 其他 40 109 季度 四、总体评价 1、一季度公司在社会保 、 以及 工工 三大 目上， 都在 算范 内，累 完成率都在 90%以上。 2、其他 用 目累 完成不及 20%，和 算差异 大。 3、同比增 情况分析。 人力 源部 2012年 3月 20日