浅析新形势下商业承兑汇票风险监管对策.docVIP

浅析新形势下商业承兑汇票风险及监管对策 　　【摘要】2016年9月央行发布《中国人民银行关于规范和促进电子商业汇票业务发展的通知》，对促进票据市场发展有积极影响，但仍需注意当前票据市场可能面临的风险，本文结合商业承兑汇票业务的实际情况，梳理风险点，提出监管对策。 中国论文网 /3/view-.htm 　　【关键词】商业承兑汇票 贴现 贸易背景 监管 　　一、引言 　　根据《关于规范和促进电子商业汇票业务发展的通知》（银发〔2016〕224号，简称“224号文”），企业申请电票贴现的，无需提供合同、发票等资料；除银行业金融机构外，参与银行间债券市场交易的其他金融机构可以开展电票转贴现、提示付款等规定业务。224号文对促进票据市场发展有积极影响，但仍需看到当前票据市场可能面临的风险，对此本文结合商业承兑汇票业务实际，梳理风险点，提出监管对策。 　　二、新经济形势下商业承兑汇票业务面临的风险 　　（一）放开贸易背景审查，可能引发法律风险 　　《票据法》规定，票据的发行、取得和转让应具有交易关系和债权的真实关系；《支付结算办法》规定必须对票据贸易背景的审查；《中国银监会办公厅关于票据业务风险提示的通知》（银监办发[2015]203号，简称“203号文”）明确票据承兑和贴现要审查能证明贸易背景真实性的各种凭证。在司法实践中，没有真实贸易背景的票据取得和转让在诉讼过程中往往处于