财务报销制度批复.pdfVIP

各项费销审批、报销流程 （暂行） 一、目的：为规范财务管理，提高工作效率，明确签字报销权限，明 确相关人员责任、义务，特制定本规定。 二、适用范围：适用公司所有部门。 三、职责： 3、1 公司总经理按权限负责签字报销的最终审批权。 3、2 公司财务经理负责审核报销单据是否真实、合理、准确、复核 预算。 3、3 公司部门经理负责审核对本部门报销单据是否真实、合理，并 负责将单据送至总经理处签字、说明报销情况。 3、4 部门报销经手人负责审核报销单据是否真实、合理并负责将单 据送至部门经理处审核签字、说明报销情况。 四、费用申请流程： 经手人填写申请单并签字→报部门经理审核、签字→报分管副总审 核、签字→部门经理报董事长、总经理处最终批复、签字→财务经理审核 批准后按排款项。 五、费用报销、审批流程：适用需要报销的各种费用。 经手人根据财务要求黏贴单据并在单据后标注款项原由、签字→报部 门经理审核、签字→报分管副总审核、签字→部门经理按规定时间将本部 门所有报销单据汇总至董事长、总经理处批复、签字→财务经理审核批准 后的按规定时间统一安排款项。 六、董事长、总经理批复签字时间：每周周二。 七、财务付款时间：每周周四。 7.1 每周四前汇总到财务的报销单据，将于周四统一进行报销。周四当 1 天收到的报销单据，将顺延至下个付款期。 7.2 对于各部门的申请费用，除大额材料款于每周四统一支付外，其 余日常开支申请财务将做到随批准随支付。 八、请各相关部门和报销人，规范报销单据。财务只收取：增值税发 票和填写规范的普通发票，收据一概不予报销。特殊情况请示总经理另行 处理。 九、检查：各经手人、部门经理、财务经理负责检查每笔签字单据是 否符合按以上制度报销。 十、激励： 10．1 未按以上要求签字流程报销，责任人负激励10 元/次。 10．2 财务审核单据有误或对签字不合格单据报销，责任人每张单据 罚款10 元。 10.3 报销单据不真实或假冒签字，责任人罚款200 元。 十一、本规定自下发之日起执行。 威海人生药业集团有限公司 二○一三年四月七日 2 3