内部控制培训讲义 .pptxVIP

内部控制的自我评价与外部评价;小组成员及分工;案例讲解的流程;Part1：美国内控评价法律体系概况;美国内部控制部分法规制度及职业标准;美国内部控制部分法规制度及职业标准;美国内部控制部分法规制度及职业标准;基于内控评价COSO五要素的解读;基于内控评价COSO五要素的解读;萨班斯404条款主要内容;PCAOB第5号和第2号审计准则对比;PCAOB第5号和第2号审计准则对比;PCAOB第5号和第2号审计准则对比;PCAOB第5号和第2号审计准则对比;Part2：中国内控自我评价体系;我国与内部控制相关的部分法规制度;我国与内部控制相关的部分法规制度;我国与内部控制相关的部分法规制度;建立一个健全的内部控制制度是公司高级管理层的职责;管理层对于内部控制执行的自我评估以及检查监督;内部控制自我评价的意义;内控自我评估主要步骤介绍;内控自我评估理论介绍——CSA定义;内控自我评估理论介绍——CSA原理;内部控制自我评估开展方式;内控自我评估机制设计的介绍 ——自我检查表体系;内控自我评估机制设计的介绍 ——内控自我评估表;内控自我评估表样张;内部控制自我评估几个阶段;Part3：西藏上市公司内控评价披露的现状 ;西藏上市公司内控评价披露现状;西藏上市公司内控评价披露现状;西藏上市公司内控评价披露现状;Part4：梅花集团案例分析;梅花生物科技集团简介;梅花生物科技集团内控管理制度;梅花生物科技集团内控管理制度;梅花生物科技集团内控管理制度;梅花生物科技集团内控管理制度;梅花集团内部控制的检查和披露;梅花集团2011年内控自我评价报告与审计报告;梅花集团2011年内控自我评价报告与审计报告;梅花集团2012年内控自我评价报告与审计报告;梅花集团2012年内控自我评价报告与审计报告;梅花集团2012年社会责任报告;One More Thing;写在课程即将结束之际;1、Genius only means hard-working all ones life. (Mendeleyer, Russian Chemist)? 天才只意味着终身不懈的努力。20.8.58.5.202011:0311:03:10Aug-2011:03 2、Our destiny offers not only the cup of despair, but the chalice of opportunity. (Richard Nixon, American President )命运给予我们的不是失望之酒，而是机会之杯。二〇二〇年八月五日2020???8月5日星期三 3、Patience is bitter, but its fruit is sweet. (Jean Jacques Rousseau , French thinker)忍耐是痛苦的，但它的果实是甜蜜的。11:038.5.202011:038.5.202011:0311:03:108.5.202011:038.5.2020 4、All that you do, do with your might; things done by halves are never done right. ----R.H. Stoddard, American poet做一切事都应尽力而为，半途而废永远不行8.5.20208.5.202011:0311:0311:03:1011:03:10 5、You have to believe in yourself. Thats the secret of success. ----Charles Chaplin人必须相信自己，这是成功的秘诀。-Wednesday, August 5, 2020August 20Wednesday, August 5, 20208/5/2020 6、Almost any situation---good or bad---is affected by the attitude we bring to. ----Lucius Annaus Seneca差不多任何一种处境---无论是好是坏---都受到我们对待处境态度的影响。11时3分11时3分5-Aug-208.5.2020 7、Although the world is full of suffering, it is full also of the overcoming of it.----Hellen Keller, American writer虽然世界多苦难，但是苦难总是能战胜的。20.8.520.8.520.8.5。2020年8月5日星期三二〇二〇年八月五日 8、For man is man and