现金出纳业务培训提纲.pdfVIP

现金出纳业务培训 提纲 第一条 目前我行柜台办理的现金出纳业务主要有 人民币、港 币、美元、欧元（总部营业部办理）和澳门元（紫荆支行为公汽公司 的上门收款业务）。 第二条 现金出纳业务的基本原则： 一、 双人管库、双人调款、双人守库、双人押运 。 二、目前我行实行单人临柜制，则将业务经办、复核、初、复收 等业务环节集中一人完成，对经办的各项业务由经办人全面负责。 三、办理现金业务，坚持收入现金先收款后记帐，付出现金先记 帐后付款。 收付款要登记券别明细， 款必复点， 帐必复核，手续严密， 数字准确。 四、严禁挪用库存现金、金银，严禁白条抵库，坚持查库制度， 做到帐实相符 。 第三条 收付和交接现金、实物 必须根据规定的凭证（薄记）办 理，现金、现钞按券别操作。 做到当面点清，一笔一清 。 第四条 办理出纳业务必须坚持“ 日清日结 ”。坚持营业终了、中 午碰库、款项核对 ，次日收款实行“空箱上柜” 。做到帐款、帐薄、 帐帐相符 。 第五条 担任出纳工作人员必须掌握出纳工作基本技能，工作踏 实，遵纪守法并取得 反假资格证。 第六条 营业终了， 柜员进行交叉复核共同清点尾箱款项 、共同 封箱上锁 办理现金入库手续。 第七条 收款业务的操作程序： 应当面点收款项， 收款时 先卡验 大数（成把券），后清点细数， 5 万元以上需要换人复核 ，将缴款凭 证、现金交复核员复点，无误后经办人收妥款项，输入计算机，连同 复核员在缴款凭证上签章。 第八条 收入的每捆、 每把现钞未点清， 不得将 原封签 和腰条 丢 掉或混淆。 第九条 收入的现金包括客户缴交和下介的款项必须经过 复点 ， 未经复点的票券，不得对外支付或上缴、入库。 第十条 无论手工点钞、 机器点钞均应 正反面清点 。点钞机清点 前，应做好机器维护工作，保证机器反假、清点功能正常。 第十一条 收入现金时发现假币，应予以没收，并按规定开具 “假币收缴凭证 ”。 第十二条 对外付出款项超 2 万元 以上须换人进行复核，复核 员复核凭证、款项无误后，在凭证上加盖复核员签章。 第十三条 纸币按券别、版面分类平铺捆扎， 一百张成把，十 把成捆 。 第十四条 凡发生错款，不论 长、短、金额大小 ，都要及时报 告，不得隐瞒。 长款不得寄库，短款不得空库，不准以长补短 。长款 不报，以贪污论处；短款不报，以违反制度论处。 第十五条 发现大额差错（ 10 张或 500 元以上 ），必须立即停 止业务操作， 保持现场， 立即电话报总部财务会计部及市人行货币金 银科处理。 柜台岗位设置及基本业务流程培训提纲 第一条 各支行柜台人员按照综合业务系统柜员权限设置可分 操作柜员和授权柜员， 操作柜员按其可处理的业务权限分为 一般柜员 和记帐复核柜员 ，授权柜员按级别权限分为 营业经理柜员和支行行长 柜员 。 第二条 各支行柜台人员按核算设置要求和业务处理范围， 分为 前台临柜操作岗位和后台综合核算管理岗位 。