2010财务工作内容.docx

2010 年财务工作主要内容 围绕公司 2010 年工作会提出的“强化精细管理，优化产业结构， 提高发展质量，提升企业综合管理品质 ”而确立的 2010 年为“精细 化管理年” 目标要求，结合上市后审计师事务所对财务工作的审计要 求，以及针对 2009 年局半年度、年度综合经济检查所暴露的不足之 处及排名， 2010 年局综合经济检查目标提升 2个名次的要求，那么， 这就要求在 2010 年财务工作总的指导思想是：在公司总会计师的领 导和指导下，更进一步将财务管理工作落实到财务人员的思想的统一 上，落实到财务制度的贯彻执行上，落实到财务工作流程的规范化、 落实到财务管理标准化，落实到财务检查、纠偏和评价、考核、奖惩 上，落实到具体工作细节上， 要不断加强财务人员的执行力建设， 将 财务检查工作制度化， 常态化， 不断提高财务管理水平。 针对我司目 前财务管理工作中相对的薄弱项和管理短板， 2010 年财务的财务管 理主要工作内容体现在以下八个大的方面 : 一、 坚持强化各分公司和各项目的资金管理工作 资金好比是一个企业的血液，其重要性不言而喻，一定要坚 持“四个中心”的基本理念，即“企业管理以财务管理为中心，财务 管理以资金管理为中心， 资金管理以现金流量管理为中心， 现金流量 管理以经营活动现金流量管理为中心” ，企业管理以财务管理为中心 理解的重点是以效益为中心， 我们施工企业的三个环节： 接活，干活， 算账收钱，而财务管理以资金管理为中心则是强调以钱这个环节为中 心，来带动各项管理工作。 资金管理以现金流量管理为中心则要求我 们如何加强资金的集中管理， 保证资金有效地运营和流动。 这个公司 财务部为加强资金的营运和监管， 提高资金的运行质量 , 合理控制资 金的使用，出台了一系列适合公司实际管理情况的资金管理的制度和 措施，制定了公司统一、标准的资金申报流程和表格， 作为基层财务 人员，一定要严格认真的贯彻和执行公司相关制度和要求， 确保各项 工作落到实处，不变形，不走样，执行到位，决不能敷衍了事，具体 要从以下七个小点加以强化。 一是加强在建项目资金收付款和已完工项目的清欠工作，各 成本会计一定要求每月月初和项目经理、 合约部门沟通， 积极向甲方 催收工程进度款并及时对账， 采用如超报工作量等实际、 灵活的方式 尽量做到早收款，多收款，加大催收力度，争取提前回笼资金，对于 劳务、分包、材料、租赁等供应方款项的对外支付，一定要严格按照 合同约定的付款比例把关并适当压缩和延期支付， 结合甲方收款的时 间、各供应方的实际情况以及项目实际的现金存量状况给予合理的筹 划和安排，坚决做到不早付，不超付。 项目 对外付款一律严格遵守公 司统一制定的资金申报格式和程序， 一定要按要求的内容认真、 正确 的填写， 对于累计已进货、 完成工作量和累计已付款、 付款比例等应 和各部门核对后正确填写， 不得漏填， 支付审批程序应自下而上由项 目各部门、 分公司签字审核完成后上报公司财务部， 经公司总经理核 准后方能支付， 并要求将审批单及时附后以便核查 ，这是公司财务管 理要求，也是局综合经济检查的重点。 今后要 坚持资金支付集中审批、 定期支付及预计支付相结合等资金审批和灵活的支付管理方式。 一定 要加大对已完工、 已结算项目的工程款的清欠工作力度， 配合各部门 共同努力， 及早回收工程尾款， 完成项目部相关责任人和公司签订的 完工项目工程尾款回收责任状， 保证整个项目分供方尾款按合同诚信 支付、避免经济纠纷产生，保证公司的营运资金稳定和正常运转。 二是进一步加强分公司、 项目的备用金清理和现金管理工作。 在日常工作过程中，应严格遵照公司备用金管理制度执行， 严格备用 金的使用范围，务必杜绝存在大额备用金借支挂账的情况，每月末、 季末、年末，一定要对职工临时性挂账的备用金进行及时冲账清理。 应当依照“前账不清，后账不借”的借款原则，改变备用金挂账金额 大、时间久、借支面广的现状，对于久拖不冲帐的，坚决不予借支并 从工资中及时扣回。对于现金管理，严格执行钱帐分管制度，一定要 按现金管理条例严格现金的使用范围， 避免大额资金付款使用现金支 付，库存现金大大超过限额的情况，这样不符合现金管理规定又造成 安全隐患。不得私立小金库，不得坐支现金，不得以白条抵库，对于 出纳应定期编制现金盘点单，定期盘点库存， 日清日结。应按月核对 银行对账单，编制余额调节表，确保帐实相符。财务印章和网银盾应 分开保管。虽然简单，但日常工作中没有养成良好的习惯坚持下来， 局检查和外部审计这都是通不过的，应当引起足够重视。 三是加强资金的预算管理，切实落实公司的月度资金收付款 预算计划工作，去年，公司财务部推行了各项目按月上报资金收付款 预算计划表制度，对于我们公司没有资