最新五星级酒店年度财务分析(业主方).docxVIP

精品 精品 welcome welcome welcome welcome xxxxxxxxxxxxxxx 2018年12月份财务分析 2018年xx酒店主体403间客房、西餐厅、中餐厅、室内泳池、健 身房及温泉等均已进入整体运营阶段。 通过2018年的整体运营情况来看，整体运营指标的完成情况良好， 酒店全年超额完成预算目标。在资金方面，酒店已完全实现经营资金的自 我平衡，并已归还业主往来资金 1,255万元，减轻了业主的资金负担。 财务管理方面，酒店分公司严格执行预算管理、加强成本管控，所有 采购都严格按照用量计划控制采购数量，执行市场多方比价程序控制采购 价格；对成本费用支出进行严格控制，节约经营成本，根据酒店的度假属 性，将部分劳务进行外包，根据客房预订情况及时调整劳务人员需求及酒 店能源的供应范围，采用各种方式费用支出，实现了酒店的低成本运营。 2018年12月份公司财务情况如下: 经济指标完成情况 经济指标完成情况 单位：万元 序 号 指标项目 本月完成 累计完成 年度预算 预算完成比 1 营业总收入 954.51 10,378.45 9,530.55 108.9% 净利润 -819.54 379.84 -1,654.29 177.04% 本月实现营业收入954.51万元，较上年同期732.74万元增加221.77万 元，本月净利润-819.54万元，较上年同期-372.92万元减少446.62万元， 主要因为（一）本月增加酒店16年房租808.92万元，比15年房租379.12 万元增加429.80万元（二）本月增加酒店房产税及土地使用税 159.96万 元。截至本月累计实现营业收入10,378.45万元，较上年同期4,801.22万 元增加5,577.23万元，完成年度预算9,530.55万元的108.9%，累计实现 净利润379.84万元，完成预算目标177.04%。 本月客房入住率50.1%，比上年同期43.3%增加6.8%，比预算增加 2.8%,;平均房价551元/间（不含服务费），比上年同期 509元/间增加 42元，比预算增加40元。 2018年度客房入住率53.5%，比上年同期27.4%增加26.1%，高于 年预算目标8.1% ;平均房价546.83元/间，比上年同期501.7元/间增 加45.13元，高出年度预算目标528.24元/间，18.59元/间。 2018年12月温泉接待人数15,718人，日均人数507人，接待人 数较上月9,914人相比增加5,804人。本月温泉收入225.40万元较上月 137.37万元增加88.03万元。平均每位客人带来收入 143.40元比11月 138.56元增加4.84元。2018年1-12月温泉累积接待人数126,044 人，日均人数344.38人，平均每位客人带来收入118.71元。 二、运营指标完成情况 （一） 入住率及平均房价 消耗占营业收入的比重 消耗占营业收入的比重12.95%，低于能耗成本指标值 2018年12月份酒店的平均出租率为50.13%，高于预算2.83% , 平均房价551元（不含早餐，不含服务费），高于预算40元；其中：客房 收入342.77万元，高于预算14.52%，餐饮收入254.69万元，低于预 算15.43%，其他部门收入272.75万元，高于预算58.66% ;酒店营业 总收入870.22万元，高于预算12.66%，GOP 201.51万元，年累积 GOP 1,800.91 万元。 12月客房接待人数共计12,848人次，比去年同期增加了 2,664 人，高于预算28.27%，餐饮接待人数24,383人，比去年同期增加了 4,506人，高于预算2.89%，人均消费198元，比去年同期减少27元, 低于预算34. 07%。 15.年入住率对比图 丄丰入性*轉 l s弟入性聿輻 通过上面折线图，可以看出16年整年酒店的入住率和平均房价相比 于15年都有所增长，16年全年各月的住房率都高于15年同期数据，在 酒店不断针对市场行情及时做出营销策略的调整，促使 16年全年平均入 住率及平均房价都超出预算数据。 三、目标任务完成情况 （一） 经营类指标 1、 客房入住率 指标为不低于45%，截止2018年12月底，酒店 客房入住率53.50%，完成客房入住指标。 2、 平均房价 指标为不低于550元/间，截止2018年12月底，酒 店客房平均房价为601元/间（含服务费），完成指标价房价。 3、 营业收入 指标为不低于9,500万元，截止2018年12月底，酒 店主营业务收入10,378.45万元，已完成指标值。 4、 综合毛利率 指标为不低于25%，截止2018年12月底，酒店综 合毛利率为35.07%，完成该项指标。 5、 营业利润