公司内部控制制度[汇编].pdfVIP

. 广州市李记包装材料有限公司内部控制制度 为完善公司各项制度，确保公司各项工作规范、有序运行，加强对公司业务、采购及仓库的内部 管理，最大限度地减少因工作失误导致的损失及规避工作中出现的风险，提高公司的经营管理水平， 特制定公司内部控制制度。 第一章 销售 1. 目的：为规范公司的销售行为， 明确销售业务中涉及的各方各面， 加强对销售业务的监督与控制， 防范销售过程中的差错与舞弊。 2. 适用范围：本公司业务部及相关涉及部门。 3. 销售管理风险 风险 1 工作失误下错单导致增加库存 风险 2 未能及时传达客户变更信息导致公司经济损失 风险 3 销售单价低于统一报价销售而未经过总经理审批 风险 4 销售合同签订未经公司领导签名或加盖公章而可能导致的经济损失 风险 5 《发货通知单》未经财务部签名确认而发货 风险 6 应收款未能及时收回导致收入流失 4. 销售管理关键环节控制 关键环节 1 岗位职责分工及权限范围明确规范 关键环节