财务专项规章新规制度.docVIP

财务规章制度 为严格实施企业规章制度，加强财务支出管理，规范费用报销程序，结合企业具体情况，制订本制度：共十二条 一、报销步骤 二、报销单据填写 三、差旅费用报销 四、交通费报销 五、招待费报销 六、车辆费用报销 七、职员借款审批要求 八、材料支出 九、分包支付 十、管理人职员资和假期 十一、工人工资和假期 十二、票据不予报销情况 一、报销步骤 1.1报销人填写“费用报销单”，在报销人处签字； 1.2会计审核； 1.3财务主管复核； 1.3经理签字； 1.4boss签字（不在时后期补签）； 1.5出纳付款。 二、报销单据填写 2.1 写清楚报销事项。此事项必需是跟工作相关且必需支出项目。 2.2 正确核实报销单金额，小写大写一致。 2.3 报销人签字。报销人先签字，再报销。 2.4 票据粘贴要求。票据须用胶水粘贴。 三、差旅费用 3.1短途以火车、动车、汽车为标准。 3.2长途火车运行区域首选火车出行，工作满十二个月或年纪在50岁以上能够报销硬卧标准。 3.3有特价机票且和其它交通方法价格差不多情况能够考虑机票，需要报批。 3.4项目部有食堂在项目部就餐，不能在项目部就餐餐补30元/天。 3.5项目部有住宿在项目部住宿，不能在项目部住宿标准为150元以内，需写明多个人，几间房，单价。 3.6工作满三个月能够报销来企业路费。 3.7工作满十二个月能够报销春节回家及来企业路费，短途汽车标准，长途火车硬卧标准 四、交通费用标准 4.1市区内交通以公交车、地铁交通工具。 4.2特殊情况（情况紧急、多人拼车）需要打，需由经理同意。 五、招待费标准 5.1招待费需写清楚招待谁，多个人，时间、地点。 5.2经理有单笔招待费1000元权限。 5.2全部超出总经理审批权限、交未经请示私自做主权限范 围之外花费企业不予认可。 六、车辆费用报销 6.1车辆加油、保养、维修。 6.2车辆加油标准为800元以内每个月，超出需写情况说明。 6.3车辆违规罚款。如因车辆使用人本身原因违反交通法规，则由本人负担全部处罚金，并要求本人在查出违规起7个工作日内到相关部门办理消除违章统计等事项。企业不予负担，每个月工资发放前，确定罚款补清，不然，在工资中扣除。 七、职员借款审批要求 7.1因业务需求要预支借款，需正确填写借款单，并在借款单上具体列明预支原因，同时经领导审批后方可到财务借款。 7.2借款单需在领款后十个工作日内进行销账（出差借款需在出差返回后三个工作日内进行销账），报销步骤如上所述，销账全部票据经过审核签字后职员方可注销借款单。 7.3借支工资能够预支半个月，发工资时财务扣除。 八、材料支出 8.1日常材料填写费用报销单，需要附有审批签字申购单，写清楚所属协议才给报销； 8.2银行转账材料付款，需要有材料采购明细审批签字后才予付款； 8.3单据必需要有销售单位盖章，才予报销 8.4单据上需要有销售单位联络电话，才予报销 8.5能拿发票尽可能拿发票 九、分包支出 9.1分包必需要经过boss同意款才予付款； 9.2付款申请必需要有两人签字情况说明； 9.3对方应出具收据或发票； 9.4未经boss同意，仅内部签字单据不予付款。 十、管理职员工资和假期 10.1 每个月25日-30日发放上月工资； 10.2 请假需写请假条，审核签字，财务处留存； 10.3 凡连续工作1年以上，均可享受带薪年休假。职员累计工作已满1年不满，年休假7天;已满不满20年，年休假15天; 十一、工人工资和假期 11.1工人工资按日结算，计算根据考勤表 11.2每个月财务统计计算好当月工人工资，记入成本核实 11.3平时工人借支工资，离职或年底结账 11.4发放工资时财务做好工人借支统计，在工资里扣除，核销借支单。 十二、票据不予报销情况 12.1无申购审批单材料单据； 12.2内容填写不全，字迹不清或有显著涂改迹象票据； 12.3无财务专用章白条票据； 12.4数量、单价、金额不明确票据； 12.5私自做主费用票据