详细预算业务管理新规制度.docVIP

预算业务管理制度 成立预算管理委员会，作为专门推行预算管理职能决议机构。组长：陈广帅，副组长：燕峰 陈庆明。 预算管理委员会职能： 审定预算业务内部管理制度。 确定单位预算管理政策、措施和要求。 审定年度预算编制总体目标和总体要求。 研究审定单位预算草案，尤其是重大项目立项和经费分配使用计划。 协调处理预算编制和实施中重大问题。 听取预决算实施情况分析汇报，组织召开预算实施分析会议，督促各实施机构根据进度实施预算并改善预算实施中存在问题。 审批预算追加调整方案。 审定单位决算和绩效评价汇报 其它相关决议事项 3.预算业务管理工作机构设在财务科，由财务科责任人组织领导，组员包含：唐涛 张亚男 赵峰 。 4.预算业务管理工作机构职能： 草拟预算业务内部管理制度，报预算管理委员会审定后，督促各相关部门和岗位落实预算业务内部管理制度。 确定年度预算编制程序、方法和要求，报预算管理委员会审定。 组织和指导各预算业务管理实施机构开展预算编制工作。 汇总审核各预算业务管理实施机构提交预算提议数，进行综合平衡，形成预算草案报经预算管理委员会审定后对外报送同级财政局审批。 组织各预算业务管理实施机构依据职能分工和工作计划对同级财政局下达预算控制数进行指标分解、细化调整。 将单位根据法定程序批复预算分解细化后预算指标报经预算管理委员会审批后，下达至各预算管理实施机构。 跟踪、监控、定时汇总分析预算实施情况，向预算管理委员会提交预算实施分析汇报。 汇总审核各预算业务管理实施机构提交预算追加调整申请，形成预算调整方案，报预算管理委员会审议。 协调处理预算编制和实施中相关问题。 编制单位决算汇报和相关绩效评价汇报，开展决算分析工作，报经预算管理委员会审定后对外报送同级财政局审批。 做好其它相关工作。 5.预算业务管理实施机构职能： 提供编制预算各项基础资料，依据本部门或本岗位工作计划提出预算提议数。 根据预算业务管理工作机构要求及本部门或本岗位工作计划对预算控制数进行分解、细化，落实到本部门具体工作及相关岗位。 严格根据审批下达预算及相关要求实施预算。 依据内外部环境改变、工作计划调整及单位预算业务内部管理制度，提出预算追加调整申请。 配合预算业务管理工作机构做好预算综合平衡和实施监控，立即按要求处理本部门或本岗位预算实施中存在问题。 实施其它相关任务。 6.归口管理部门关键职责： 负责汇总审核其归口管理业务事项预算基础资料、相关业务部门提交预算提议数和细化调整数。 负责归口审核相关业务部门提交预算实施申请和预算追加调整申请。 对归口管理业务事项预算实施情况进行跟踪和分析。 开展其它相关工作。 7.预算管理工作不相容岗位包含：预算编制和预算审批、预算审批和预算实施、预算实施和分析评价。 8.各业务部门必需参与单位预算编制，并相互沟通协调（明确各业务部门在预算编制中职能，落实各业务部门预算编制责任） 9.预算编制要遵照“二上二下”程序和时间要求。 10.预算编制要符合人员定额、实物定额等标准。 11.预算编制要符合严格控制“三公经费”等行政经费支出政策要求。 12.预算编制要符合完善绩效评价管理体系政策要求。部门申请预算时，要按要求申报绩效目标。 13.预算各部门之间要每三个月对和预算编制相关基础数据和关键信息进行一次沟通协调，实现信息共享。 14.各业务部门依据下十二个月度工作计划，根据一定方法对支出需求进行合理测算，确定完成各项工作所需相关基础支出和项目支出，提出本部门或本岗位支出需求；在同级财政局下达预算控制数后，各业务部门对本部门预算控制数作深入分解、细化，依据工作计划对具体工作安排进行对应资源配置。 15.各部门提交预算提议数在提交预算管理委员会审定之前，要经过归口管理部门和财务科审核。 14.归口管理部门关键对归口管理范围内业务事项进行合理性审核，包含依据业务部门工作计划对其具体工作安排和资金额度合理性进行审核。 15. 财务科关键对预算提议数进行合规性审核，包含审核业务部门对预算提议数测算是否符合要求标准，预算安排是否符合国家政策要求。 16. 建设工程、大型修缮、信息化项目和大宗物资采购等专业性较强重大事项，依据国家要求进行对业务事项目标、方案可行性、计划科学性和金额合理性进行综合立项评审。对必需指定专业机构评审，要按要求由专业机构评审；对能够自行评审，能够成立评审小组自行组织评审，或委托外部教授或机构等第三方进行评审。 17.财务科依据同级财政局根据法定程序批复预算和单位内部各业务部门提出支出需求，明确各项业务工作预算额度、支出方向和支出标准，在单位内部进行指标分解，经预算管理委员会审批后下达至各业务部门，完成单位内部资源配置，将预算指标直接落实到业务活动各个步骤及相关岗位，并为各业务部门预算实施制订相关预算实施规则。 18.预算编制步