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04.07广告物管费报销财务规程 浙江绿城房地产开发有限责任公司 广告、物管费报销财务规程 文件编号： GT/FG04.07 修改状态： A/0 管理状态： 分发号： 编制： 许洁 日期： 2000年12月 23日 审核： 李明 日期： 2001年01月 16日 审批： 寿柏年 日期： 2001年01月 19日 浙江绿城房地产开发有限责任公司 财务管理体系工作规程 文件编号：GT/FG 04.07 页码：第1页共4页 广告、物管费报销财务规程 修改状态：A/0 1.目的 确保广告费、物业管理费开支合理，并使其得到有效、合理控制。 适用范围 适用于广告费、物业管理费、其他福利费报销全过程。 职责 3.1报销人负责费用合理、符合公司规定，报销票据真实、合法，报销程序符合 公司规定； 3.2财务管理部负责费用审核、付款及财务帐务处理工作； 工作程序 4.1广告费 4.1.1广告费内容：包括各种媒体、各种形式的广告、宣传资料的印刷等等； 4.1.2广告费报销程序 策划部是经办人；策划部根据广告宣传费支出的年度计划和各季度的支出计 划，结合实际工作需要，提出付款申请，填制《费用支付申请表》经所在部门 负责人审批，财务管理部会计审核通过后报董事长审批； 会计审核：审核是否符合报批程序、发票是否合法、内容是否合理，并与季 度支出计划核对，交财务管理部负责人审批，出纳付款； 出纳根据审核后的《费用支付申请表》及附件付款；付支票，则根据上述单 据开具支票，并盖好支票财务专用章后交由会计复核，会计复核无误盖支票法 人章，交由出纳付支票，请收款人在支票备查登记簿中签领，并将支票存根粘 贴在记帐凭证附件；付款后由出纳在记帐凭证附件上盖付讫章； 会计《费用支付申请表》及附件编制记帐凭证；根据记帐凭证会计及时登记 费用或预提、待摊明细帐，出纳及时登记现金、银行存款日记帐； 4.2物业管理费 4.2.1物业管理费内容：包括办公楼物业管理费、水电费等内容； 4.2.2物业管理费报销程序 a.综合管理部为具体经办人；综合管理部根据与物业公司签定的合同规定，由 综合管理部填制《费用支付申请表》，经部门负责人审批后，先由财务管理部会 浙江绿城房地产开发有限责任公司 财务管理体系工作规程 文件编号：GT/FG 04.07 页码：第2页共4页 广告、物管费报销财务规程 修改状态：A/0 计审核后，报分管领导审批，交由财务管理部出纳付款； 会计根据物业合同进行审核，审核内容：是否与合同规定内容相符、审批程 序是否符合规定、报销票据是否合法、金额计算是否正确等； 财务管理部工作程序执行本规程 4.1.2中的c.d.。 5 ?相关/支持性文件 5.1《财务管理若干规定》 6.质量记录 6.1费用支付申请表 6.2现金/银行存款日记帐 6.3费用、预提、待摊明细帐 浙江绿城房地产开发有限责任公司 财务管理体系工作规程 文件编号：GT/FG 04?07 页码：第3页共4页 广告、物管费报销财务规程 修改状态：A/0 广告费报销流程 出纳会计 出纳 会计 现金I银行 浙江绿城房地产开发有限责任公司 财务管理体系工作规程 文件编号：GT/FG 04.07 页码：第4页共4页 广告、物管费报销财务规程 修改状态：A/0 费用明登记明会计 费用明 登记明 会计/岀纳 物业管理费报销财务流程