麻药采购付款流程说明-计划外付款.pdf

流程说明 一、流程名称：麻药采购付款工作流程—计划外付款 二、流程编号：GYGFC-MY-005 三、流程目的： 明确从生产单位向麻药采购员提出在麻药计划外的付款要求，采购员与部门经理讨论是否付款， 公司主管领导、总经理、财务总监依次审批、签字，采购员在审批后将货款申报单和厂家寄来 的增值税发票的发票联转财务部，财务部据以付款的整个过程。 四、流程目标： 确保采购计划外付款的合理支付 五、流程负责人： 直接负责人：采购员；间接负责人：部门经理、公司主管领导、总经理、财务总监、财务部 六、流程描述： 1) 生产单位向采购员提出在付款计划之外的付款要求； 2) 采购员与部门经理讨论，如需要付款则书面说明原因，打出货款申报单； 3) 采购员需要将书面原因及货款申报单依次报公司主管领导、总经理、财务总监审批签字； 4) 采购员将审批同意后的货款申报单的一联留存，另一联与收到的生产单位寄来增值税发票的 发票联一起转财务部； 5) 财务部接收货款申报单与增值税发票、记账，并在增值税转票记录(采购)上签字，根据采购 员与生产单位约定的付款方式付款。 七、流程文件、表单 《货款申报单》、《增值税发票转票记录(采购)》 八、业务风险 计划外的付款影响到公司正常的现金流 九