物业公司财务的管理制度范本.docxVIP

物业公司财务管理 制?度 物业公司财 务? 管理制度 物业?公司财务管理制 度? （一） ? 根据集团公司 对? 物业公司各小区 实? 行指标管理、独 立?核算的要求，结合?公司业务管理的 需? 要，为了做好各 小? 区财务收支管理 工? 作，特制定本办法?。 一、预算管理 ? 、? 各小区物业部所 有? 收支以预算管理 为?基础，没有预算 不?得开 支。 ? 2 、每月末 各? 小区物业部根据 年? 度经济指标及下 月?预计情况，编制、?上报下月收支预 算? 。 3 、收支预?算由小区会计负 责?编制，经小区物 业? 经理初审后，报 ? 物业公司、集团财 务?部审核，总裁批 准? 后执行。 ? 、各月度? 支出计划的编制 应? 以各小区年度经 济? 指标为依据，可 ? 在各月之间调节， 但?各月总和不得超 过? 年度指标。 ? 、每月? 初各小区物业会 计? 对上月预算执行 情?况进行总结， 编制?上月收支预算与 执?行情况比较表， 报?物业公司汇总后 报? 公司相关领导。 ? 6 、预算内支 出?按公司规定流程 由?小区物业部审核 支? 付，超预算支出报?物业公司、总裁 审? 批后各小区支付 。? 二?、收支规定 ? 、收?据、发票及公章 使?用规定： ）?收据、定额停车 费? 发票，由物业公 司? 统一印制（或购 买? ）、统一管理，设?专人负责，建立 专?门备查簿登记收 据? 购、存、领、销 数? 量及号码。 2?）物业各小区设 专? 人负责收据及定 额? 停车费发票的领 用?、保管和缴销。领? 用收据时检查无 缺? 联、缺号后加盖 物? 业公司财务专用 章?，并在登记簿上 登? 记领用时间、数 量? 、起止号码及领 用?人，同时交回前 期?已使用收据的存 根?联，以备查对。 ? 3 ）收据的保管? 必须专人负责。 如? 有遗失，追究保 管? 人员责任。领用收? 据的小区，如果人? 员变动，需在变动? 前到物业公司财 务?部交回收据并结清? 核销。 4 ）各? 小区使用发票， 为? 便于管理，应到 物?业公司财务部统 一? 开具。一般情况 下? 应以收据（第二 联? ）换发票，所换 发? 票的内容应与收 据?项目、金额完全 一? 致，用以换取发 票? 的收据作为发票 记?账联的附件，留物? 业公司统一保管 。?对于需要先开发 票?后付款的业主， 出?纳（或物业管理员? ）根据收费通知 单? 开具发票，并在 物? 业财务部做好登 记?，款项入账后核 销? 。 5 ）收据填? 写要求： ? ①据实填 写?。即必须按实收 金?额、项目、日期 如? 实填写，不得弄 ? 虚作假，做到准确 无?误。 ②字迹清楚， 不?得涂改。如有错 误? ，全部联次盖“ 作? 废”章或写明“作? 废”字样，再另 行? 开具。 ③全部联次一 次?填开，上下联的 内? 容金额一致。 ?6）各小区的收 费? 通知专用章只能 用? 于催款通知，不能? 用做其它用途；除? 此公章外，小区 不?得再有其它公章 。? ? 2 、? 收款规定 ）?各小区收款必须 使?用从物业公司领 用? 、加盖物业公司 财? 务专用章的统一票?据。其他任何票 据? 或未加盖财务专 用? 章的票据不得使 用? 。 ）已收现?金款项必须在当 天? 交由出纳核对、办?理相关手续妥善 保?管，并及时入账 。? ）以转帐方? 式收款应及时与 物? 业公司财务、集 团? 财务办理进帐、 ? 转帐相关手续，并 及?时做帐务处理。 ? 4 ）物业公司 财? 务部可随时检查 使? 用票据的人员是 否? 及时将所收款项按? 规定上交，并定期? 对整本已使用完 的? 收据核查是否交 纳?入账，并进行核销? 。 3 、支出规?定 ）工资费? 用。各小区财务 人? 员根据本小区当 月?考勤表，计算本 月?员工的应付工资 ，?填制工资卡，交 小? 区经理签字后， 报? 物业总公司人事部? 门审核，人事部门? 在对员工的出勤 及? 人员变动核对无 误?后，报物业公司总? 经理审批，总经 理? 同意后方可发放 。? ）员工福利? 费。对于员工福 利? 品的发放，如： 防? 暑降温品、节日 ? 礼品等，各小区根 据? 自己实际情况， 本? 着节约原则，自 行? 拟定方案及 所需资? 金等情况呈报物 业? 公司总经理，同 意?后方可实施。 ?3）维修费用。 小? 区工程维修费用 ，?审批程序是：物 业? 公司总经理→预算?部→总工办→总 裁? 。 4 ）差旅费? 、办公费、电话 费?、清洁卫生费、 保?安费、业务招待 费? 、绿化费、社会保? 险费等以各小区 所? 报支出预算为依 据?，预算内的此类费? 用由经办人填制 费?用报销单，小区经? 理批准即可报销 。?会计人员应在原始? 票据审核方面严 格? 把