《计算机财务管理》考点.pdfVIP

实验一 货币时间价值 一、实验目的 通过实验使学生理解货币时间价值；利用EXCEL函数F 、P 及电子表格软件，熟悉 并掌握货币时间价值，包括复利终值、复利现值、年金终值、年金现值、永续年金、递延年 金、期数和贴现率的计算。 二、实验原理 运用筹资、投资管理中的终值、现值的概念，结合EXCEL函数公式，计算复利终值、 复利现值、年金终值、年金现值、永续年金、递延年金、期数和贴现率。 复利现值=pv(rate,nper,0,-fv) 复利终值=fv(rate,nper,0,-pv) 年金现值=pv(rate,nper,-pmt,0) 年金终值=FV(rate,nper,-pmt,0) 期数=NPER(RATE,,-P ,FV) 复利终值 =NPER(RATE,PMT,-PV) 年金现值 练习6 年金终值 贴现率=RATE(NPER,,-PV,FV) 复利终值 =RATE(NPER,PMT,-PV) 年金现值 三、实验资料 1.终值和现值的计算 某人5年后要想从银行取出10000元，年利率6%，按复利计算，则现在应该存入银行 的现金是多少？若某人现在存入银行10000元，年利率6%，按复利计算，则5年后复利终 值是多少？若有一笔年金，分期支付，每期支付 1000 元，年利率 6%，则这笔年金的现值 是多少？若有一笔年金，分期支付，每期支付1000元，年利率6%，则这笔年金在第5 期 时的终值是多少？ 四、实验步骤 1. 终值和现值的计算 （1）创建工作表，如下表 1 A B C D E 2 终值、现值计算表 3 年限 利率 终值（元） 现值（元） 年金（元） 4 5 6% 10000 10000 1000 5 现值 6 终值 7 年金现值 8 年金终值 （2）在上表的A4：E4 中输入原始数据。 （3）参考下表所示，利用F 、P 函数在上表中进行计算。 单元格 函数 D5 =P （B4，A4，0，-C4） C6 =F （B4，A4，0，-D4） E7 =PV （B4，A4，-E4，0） E8 =FV （B4，A4，-E4，0） （4）计算结果，如下表所示。 1 A B C D E 2 终值、现值计算表 3 年限 利率 终值（元） 现值（元） 年金（元） 4 5 6% 10000 10000 1000 5 现值 7472.58 6 终值 13382.26 7 年金现值 4212.36 8