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财务管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 第一条公司财务部门的职能是： （一） 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。 （二） 建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。 （三）积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。 （四） 厉行节约，合理使用资金。 （五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 （六） 积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。 （七）完成公司交给的其他工作。 第二条 公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。财务经理人选未定时，由会计暂时代位履行职责。 第三条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。第二章 财务工作岗位职责 第四条 财务经理负责组织本公司的下列工作： 编制和执行预算、财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源， 有效地使用资金； 第二条（二进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、）节约费用、提高经济效益； （一） 建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析