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精品文档 精品文档 PAGE 精品文档 小企业财务管理制度 建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。 配合公司内部审计。根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。 第一章资金审批制度 总则 ⑶财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预 留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准 ; ⑸往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须公司主管领导批准; ⑹非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准 ; ⑺用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准。 施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付。 其程序，按以下“施工工程用款支付审批工作流程”执行。施工工程用款支付批工作流程3、行政费用支出管理制度 ⑴公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支; ⑵涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。 公司差旅费开支制度 ⑴公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴 ; ⑶公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行:①房租标准:A、部门经理以上职员，房租标准为120元/日;B、一般职员， 房租标准为100元/日。②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人20元/日;市内