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2013中级经济师课程讲义 经济基础知识 2013中级经济师课程讲义 经济基础知识.第18章 PAGE PAGE # / 13 第18章 商业银行与金融市场 第一节商业银行的运营与管理 【本节考点】 1、 商业银行的性质、职能及组织形式 2、 商业银行的主要业务和经营管理原则 【本节内容】 一、 商业银行的内涵 1、 商业银行的定义： 也称为存款货币银行，是最典型的银行 ，以盈利为目的，主要以吸收存款和发放贷 款形式为工商企业提供融资服务并办理结算业务的 金融企业。 2、 商业银行的性质： （1） 商业银行是金融企业，是承担着资金融资职能的企业。 （2） 商业银行是 以盈利为目的 的企业，它的经营目标是利润最大化，中央银行和政策性银行一般不以盈 利为目的。 （3） 商业银行的经营范围广泛，业务种类齐全，是 唯一能够吸收活期存款的金融机构 。非银行金融机构 经营范围窄，经营不完全的信用业务，或不以银行信用方式融通资金。 【例题1--2006年单选题】在下列关于商业银行和中央银行本质特征的表述中，正确的是（） 。 都能对工商企业发放贷款 都追求利润最大化 商业银行能吸收社会公众的活期存款，中央银行则不能 商业银行承担货币发行任务，中央银行则没有 【答案】C 【例题2--2004年多选题】商业银行是最典型的银行，与非银行金融机构比较，区别主要在于（） 是否以盈利为目的 是否经营完全的信用业务 经营范围的宽窄 是否以银行信用方式融通资金 经营管理制度 【答案】BCD 二、 商业银行的职能与组织形式 1.商业银行的主要职能 职能 内容 信用中介 吸收存款、发放贷款，发挥着化货币为资本的作用。 是商业银行最基本的职能。 支付中介 接受客户的委托，为工商企业办理与货币资本有关的 技术性业务，如汇兑、非现金结算等。使商业银行成 为企业的总会计、总出纳。 信用创造 商业银行发行信用工具，满足流通界对流通手段和支 付手段的需要，并使银行可以超出自有资本与吸收资 本的总额而扩张信用。 2、商业银行的组织形式 按机构设置分类 单一银行制 不设分支机构，美国许多州立银 行。 总分行制 设多层分支机构，目前世界各国 一般都采用这种银行制度。 按业务经营范围 专业化 只经营吸存发贷的传统银行业 务。 综合化 可经营所有商业性融资业务，即 全能银行制 【例题3： 09年单选】商业银行受企业委托，为其办理与货币资本运动有关的技术性业务，成为企业的 总会计、总出纳。这体现了商业银行的（）作用。 信用中介 支付中介 信用创造 货币投放 【答案】B 【例题4: 2010年单选】商业银行通过吸收存款和发放贷款，发挥着化货币为资本的作用。这是它的 （） 职能的体现。 支付中介 信用创造 货币创造 信用中介 【答案】D 【例题5: 2011年单选】商业银行最基本的职能是 （）。 信用中介 货币发行 全国清算 信用创造 【答案】A 【例题6:单选】比较典型的单一银行制模式的商业银行主要设立于（） 英国 美国 日本 D?法国 【答案】B 三、商业银行的主要业务 商业银行的主要业务有负债业务、资产业务和中间业务 负债业务 【注】商业银行全部资金来源包括自有资产和吸收的外来 资金。 自有资金包括成立时发行股票筹集的股本以及公积金、未 分配利润。这部分也称为权益资本； 负债业务是形成商业银行资金来源的业务。 外来资金的形成 渠道主要是吸收存款、向中央银行借款、从同业拆借市场 拆借、发行金融债券、从国际货币市场借款等，其中又以 = “吸收存款”为主。 吸收存款 是银行组织资金来源的主要业务。 借款业务 再贴现或向中央银行借款、同业拆借、发 行金融债券、国际货币市场借款、 结算过 程中的短期资金占用 资产业务 商业银行将所聚集的货币资金加以运用的业务， 是商业银行 获得收益的主要业务。 票据贴现 银行应客户要求，买进未到付款日期的票据。 贴现业务形式上是票据的买卖，实际上是信用 业务，即银行通过贴现间接贷款给票据持有 人。  ^款 在银行资产中的比重 一般排在首位。贷款的类 型如下： (1 )按归还期限划分，分为： 短期贷款——期限在1年以内的贷款 中期贷款 —— 期限在1?5年的贷款 长期贷款——期限在5年以上的贷款 按贷款条件划分，分为： 信用贷款 以借款人信誉发放的贷 款。 担保贷款 以特定抵押品作为担保的 贷款，包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款。 以用途为标准，可以分为 资本贷款以设备的更新改造或增添固 定资产等为目的的贷款，属于投资性质的贷 款。 商业贷款以企业原材料的购进以及商 品交易等为目的 贷款，属于生产或经营周转性 质的贷款。 消费贷款以消费为目的的个人 发放的 贷款。 投资业务 是银行以其资金作为投资而持有各种有价证 券的业务活动。 为防范风险，金融管