付款管理制度.docxVIP

付款管理制度 公司图标 7 Page No. lofDoc Rev. :A Management Working Prepared BY/拟 Instruction 制人/日期: Reviewed BY/审 Doc. No. : MWI-FA-001-A 核人/日期: Approved BY/批 付款管理制度Title :准人/日期: 1.0目的 为了明确公司付款流程，规范公司付款管理。 0范围 有采购订单或有购买合同、委托加工合同等的应付帐款的管理。 0权责 3.1采购部门必须对采购部门所属订单部所下订单进行审核。审核的内容包括 订单是否有采购中 心副总裁（或采购总监）审批签字;该定单的付款方式，该原材料或成品（以下简 称物料） 的进价如何等。付款方式分为预付、现付（货到付款）、月结三种（月结的供应 商山釆购部 门与对方签定月结合同）月结的时间具体参照合同。付款方式为预付或现付的 订单需副总裁 特别核准，并将副总裁核准付款方式后的订单及核准单立即报财务部备案。凡 未经副总裁核 准预付、现付方式的订单一律采用月结货款的方式。 3.2所有采购物料和外发加丄的报价单必须山采购总监审核、采购中心副总裁 审批。凡未经采购 总监审核、副总裁审批的报价单而购进的物料，财务部门有权进行拒付货款 （加工费）。釆 购部门应将审批后的报价单报财务部门备案，作为财务部门付款的依据。3.3 货仓收货必须以采购订单为依据，超过订单数量送货（备品除外）或未到交货期的送 货货仓 一律不予接受;财务一律不予付款。物料入库单必须有品管部、仓库主管签字 确认方能生效。 财务在支付货款时，必须凭采购订单部所下订单、副总裁审批后的报价单、品 管部、仓库主 管签字确认后的物料入库单、供货商提供的送货单及发票五单齐全才能付款， 缺其中一单， 财务部门有权进行拒付。 3.4仓库管理员必须妥善保管物料入库单，凡属月结的物料入库单，必须当天 录入系统，次日交 财务部门入帐;凡属现付的物料入库单，必须当时交财务部门便于结算。每张 物料入库单必 须附有对应的送货单。 3.5当月送货经品管部检验品质不良，品管部判定退货的物料必须当月退货， 或将物料存放退货 区，同时填制退货单。退货单一式四联，仓库一联;品管部一联;财务部一联； 供应商一联。 交财务部门的一联次日上交财务部门。退货单上必须有品管部及仓库主管签字 确认，并请注 明退货原因，同时附上品质报告。 3.6财务部门结算时所需单据（采购订单、报价单、送货单、物料入库单、购 货发票、如产生退 货另需退货单）必须山各有关部门在规定的时间按供应商整理归集后送至财务 部。具体规定 如下:采购订单、报价单，山采购部按供应商整理归集后送至财务部;物料入库 单、退货单、 送货单，山仓库管理员按供应商整理归集后送至财务部;购货发票山财务部直 接向供货商索 取。有预付款或现付款的物料，各部门应在副总裁审批后的当日将以上单据交 财务部;凡属 月结的单据，各部门应于购进物料的次日将以上单据交财务部，以便财务部门 根据当月的物 料采购情况作出资金安排。 公司图标 7 Page No. 2ofDoc Rev. :A Management Working Prepared BY/拟 Instruction 制人/日期: Reviewed BY/审 Doc. No. : MWI-FA-001-A 核人/日期: Approved BY/批 付款管理制度Title :准人/日期: 3.7各部门对于有关合同的签定必须有律师的鉴定，经采购总监签字、采购中 心副总裁审批后， 将合同副本报财务部备案，作为财务部门结算时的依据。如无购货合同的供应 商财务部有权 拒绝付款。 3. 8如供应商要求于合同约定的付款日之前支付货款的，需采购中心副总裁 审批后，提前10日报 财务部，便于财务部合理安排资金。财务部不接受临时付款。 0作业内容 4. 1对账 4. 1. 1.我司财务部门每月卡账时间为20号，凡属月结的供应商须每月21号- 25号，根据我司 的送货回单编制对账单送至我司。 4. 1. 2.我司财务部根据各部门提供的有关单据核对该供应商的物料数量、单价 无误后，会在次 月的1-10号回签供方的对帐单。 4.1.3.对账确认无误后，供方应根据此金额、数量开具上月20日之前的全部 送货发票，送至 我司财务部。 4. 1.4（对帐过程中如发现我司的帐务与供方有误差，财务部门应通知对方携带 我司仓库管理员 开出的入库单第二联（送货联）、送货单留底联询来我司与财务进行对帐。对帐 过程中 如发现是我司的单据传递环节失误而造单据遗失，应山我司负责补齐单据；如 果是供方 的失误，造成帐务不符，我司概不负责，一律以我司的帐务为准。4.2付款 4. 2. 1.财务部门应每天负责整理当天收到的