遵义市新区开发投资有限责任公司2019年年度报告.PDFVIP

B0 遵义市新区开发投资有限责任公司 公司债券年度报告 （2019 年） 二〇二〇年六月 遵义市新区开发投资有限责任公司公司债券年度报告（2019 年） 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员已对年度报告签署书面确认意见。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 2 遵义市新区开发投资有限责任公司公司债券年度报告（2019 年） 重大风险提示 公司在经营过程中，由于自身及所处行业的特点，公司提醒投资者特别关注如 下重大事项： （一）利率风险：受国民经济总体运行状况、国家宏观经济与金融政策、经济 周期以及国际环境变化的影响，在公司债券存续期内，市场利率存在波动的可 能性。由于公司债券为固定利率且存续期限较长，可能跨越多个利率波动周期 ，故在公司债券存续期限内市场利率的波动可能使投资者面临债券价值变动的 不确定性。 （二）2012年以来，遵义市财政刚性支出保持增长，在一般预算支出中占比较 高，遵义市政府债务规模很高，债务负担很重。 2013～2015年，遵义市教育、医疗卫生等狭义性刚性支出逐年稳定增长，狭义 刚性支出在一般预算支出中占比保持在50%以上，而包括住房保障支出等在内 的广义刚性支出在一般预算支出中占比保持在60%以上。总体而言，遵义市财 政刚性支出占比较高，财政弹性受到一定限制。 （三）收入存在波动性的可能性 公司的土地收入主要来自于公司土地储备转让业务，该业务易受到政策和土地 市场环境变化影响，且大部分土地用于抵押融资；公司工程业务转变为收取管 理费模式，受管理费率较低的影响，公司代建管理费业务毛利润水平较低，未 来，公司业务收入存在波动性的可能性。 3 遵义市新区开发投资有限责任公司公司债券年度报告（2019 年） 目录 重要提示2 重大风险提示3 释义5 第一节 公司及相关中介机构简介6 一、 公司基本信息6 二、 信息披露事务负责人6 三、 信息披露网址及置备地6 四、 报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况7 五、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况7 六、 中介机构情况7 第二节 公司债券事项8 一、 债券基本信息8 二、 募集资金使用情况9 三、 报告期内资信评级情况9 四、 增信机制及其他偿债保障措施情况 10 五、 偿债计划 10 六、 专项偿债账户设置情况 11 七、 报告期内持有人会议召开情况 11 八、 受托管理人（包含债权代理人）履职情况 11 第三节 业务经营和公司治理情况11 一、 公司业务和经营情况 11 二、 投资状况 13 三、 与主要客户业务往来时是否发生严重违约 13 四、 公司治理情况 13 五、 非经营性往来占款或资金拆借 13 第四节 财务情况14 一、 财务报告审计情况 14 二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 14 三、 合并报表范围调整 14 四、 主要会计数据和财务指标 14 五、 资产情况 16 六、 负债情况 17 七、 利润及其他损益来源情况 18 八、 报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性 18 九、 对外担保情况 18 第五节 重大事项19 一、 关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 19 二、 关于破产相关事项 19 三、 关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项 19 四、