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内衣系列商贸公司财务部工作细则 目录 一、 对内工作内容及流程 3 1、 审核各部门、各店费用支出 3 2、 审核各部门、各店借款支出 3 3、 审核员工内购及系统下账处理 4 4、 各店装修摊销 5 5、 审核工资 5 6、 审核批发预收款 6 7、 审核批发销售回款 6 8、 各店租赁费、水电支付及合同管理 6 9、 日常账务处理 7 10、 结转当月收入与成本 7 11、 期末财务扎帐 8 12、 出具每月财务明细报表 8 13、 银行支出对账 9 14、 展厅货品管理 9 二、 对外工作内容及流程 9 1、 对外往来账目 9 2、 补货及调货后台 ERP操作 10 3、 供应商往来账目核对 10 4、 公司账户纳税申报 11 三、 日常单据及表格 12 四、 发票管理制度 13 （一）对外销售开具发票的规定 . 13 （二）增值税进项发票的规定 . 13 （三）运输发票的规定 . 14 （四）应付帐款管理 . 14 五、 存货管理制度 15 （一）采购管理 . 15 （二）销售发货管理 . 15 （三）库存管理 . 16 一、对内工作内容及流程 1、审核各部门、各店费用支出 （1） 内容：审核全公司的一切费用支出，目前公司费用基本归类为：办公费、手续 费、工资、社保、邮寄费、福利费、培训费、广告费、业务招待费、装修费、维修费、税费、 运费 （长途运费及市内运费） 、差旅费、车辆使用费 （油耗、通停费、维修保养费） 、通讯费 （网费及电话费） 、水电费 （水费及电费） 、租赁费 （房租、物管及与租赁相关的费用） 、其 他，共计 19 类费用。 （2） 流程：费用产生时，当事人应取得与该笔支出相关的单据作为填写费用报销单 的依据，严格按照费用报销单的格式准确、清晰、完整的填写报销内容。财务审核签字后交 付总经理审核签字，最后付款，大于 1000 元的的支出由公司账户转账，小于 1000 元的支出 由出纳现金支付。各部门报销费用时务必分类报销，费用报销单务必注明发生时间、因何发