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第六章 风险管理决策与模型;第一节 控制型风险管理措施;一 含义
1
以风险成本最低的方式采取行动,防止或减少灾害事故的发生以及所造成的经济及社会损失
目标: 风险成本最低的前提下
(1) 降低事故的发生概率
(2) 将损失减小到最低限度;2 在风险管理程序中的位置;问题:收益经常被低估;二 相关理论
1 工程性理论
2 多米诺理论
3 能量释放理论;1 工程性理论
强调事故的机械危险和自然危险;风险是由机械和自然方面的原因造成的。;2 多米诺理论
? 工业安全公理(Heinrich, 1959);⑤ 产生不安全行为的基本原因为选择适当的控制措施提供了方向。 ;? 多米诺理论;3 能量释放理论
管理因素
个人因素
环境因素(medium)
机械因素
;三 基本的控制型风险管理措施:作用与评价;(2) 局限性
? 有些风险无法回避
? 可能会失去由这些风险带来的收益
? 回避一种风险,可能产生另一种新风险或加强已有的其他风险;2,损失控制(loss control)
(1) 损失控制的方法
目标:最大限度地降低损失频率和/或损失幅度
① 损失预防
② 损失减少
③ 分散化 ;② 损失减少(loss reduction)
? 灾难计划和紧急事件计划
发动组织的整体能力去识别可能的危机和灾难并制定针对这些事故的计划。
;控制意外释放能量,改变易遭受损害的生命和非生命结构
预防风险因素的产生
减少已存在的风险因素
防止已存在的风险因素释放能量
改善风险因素的空间分布和限制释放能量的速度
在时间和空间上把风险因素与可能遭受损害的人、财、物隔离
借助物质障碍将风险因素与人、财、物隔离
改变风险因素的基本性质
加强风险单位的防护能力
救护被损害的风险单位
医治受伤者,修理或重建;应用时的考虑
① 成本与效益分析
② 不能过分相信和依赖
③ 某些材料一方面能抑制风险因素,另一方面也会带来新的风险因素 ;3 控制型风险转移
借助于合同或协议,将损失的法律责任转移给非保险业的个人或群体。
? 出售
? 分包
? 开脱责任合同;第二节 损失融资;一 风险自留
由经历风险的单位自己承担风险事故所致的损失;3 风险自留的筹资措施
(1) 将损失摊入营业成本
? 针对经常性的小额损失
? 取决于企业一年中能否保持一个超过其他支出项目的收入余额,或能否保持充裕的可变现的基金。;(2) 专用基金(dedicated asset)
? 好处:
? 不足:纳税;(3) 专业自保公司 让一个全资子公司来支付损失
pure captive
Brother-sister transaction
Unrelated business
Group captive;(4) 信用限额(line of credit) (应急贷款)
损失发生前安排好企业可以得到贷款的条件(期权)
限制:
需要一定的时间和努力
利率较高; 收益:
- 节省附加保费
付给经纪人的佣金
可能节省的核保费用和理赔费用
保费税
期望保证基金征收中的隐含税金
保险人提供服务的成本与企业自付这些成本的相对高低
公司通过自留更多的风险而避免支付的利润附加的数量
;- 节省由于信息不对称造成的过高纯保费
- 资金的持续使用
- 减少由于保险市场波动引起的风险
- 增加企业防损工作的内部动力
- 减少道德风险
· 免赔额和共保条款可以减少道德风险。如果没
有这些条款,企业倾向于自留更多的风险。
; 成本:
- 更高风险增大公司陷入财务危机的可能性
- 对债权人、雇员、供应商和顾客造成负面影响,使他们以不够优惠的条件与公司签订合同
- 可能迫使企业筹集昂贵的外部资金,放弃一些有利可图的投资机会
- 减少服务
- 减少期望税盾;二 基于合同的风险转移
利用合同中的转移损失条款
保证合同;局限性:
受法律和合同条文本身的限制
某些情况下可能支付较大费用
如果风险承担者无力支付损失赔偿,则转移无意义
某合同规定:“乙方在为甲方施工时,由于疏忽而造成第三方人身伤亡或财产损失,由乙方承担。”;三 保险
四 套期保值 ;第三节 风险决策模型; 存
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