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行政事业单位资产清查系统操作讲解目 录第一部分清查工作总体介绍第二部分基层单位功能讲解第三部分主管部门功能讲解第四部分清查工作注意事项清查工作背景 为了全面摸清行政事业单位“家底”，加强行政事业单位资产管理，为建设资产管理信息系统提供数据基础，推进资产管理与预算管理、财务管理相结合，健全适应社会主义市场经济和公共财政需要的行政事业单位国有资产管理体制，依据《中华人民共和国预算法》、《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第35号)、《事业单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第36号)的有关要求，财政部决定在全国范围内组织开展行政事业单位资产清查摸底工作。清查时点及范围以2015年12月31日为资产清查的基准日。执行行政、事业单位财务会计制度的各级各类行政事业单位、社会团体。执行非营利组织会计制度、并同财政部门有经费缴拨关系的社会团体等单位。行政单位附属的未脱钩企业，实行企业化管理并执行企业财务会计制度的事业单位，以及事业单位兴办、具有法人资格的企业，不列入此次清查范围。清查报表内容清查盘点12清查报表清查明细表3清查报表4清查汇总表5清查材料清查核实操作流程行政事业基层单位主管部门财政部门数据报送清查盘点单（基于资产卡片）清查材料清查汇总表审批清查明细表清查汇总表汇总清查报表清查汇总表清查结果认定数据报送清查材料清查数据审核确认清查核实申报权限之外核实申报单审批核实申报单审核权限之内清查核实登记数据上报内容基层单位 财政部门数据上报数据上报主管部门财政部门纸质文件包括：资产清查工作报告资产清查汇总表电子数据应包括财政部门汇总及所有独立核算行政事业单位的：资产清查明细表资产清查报表资产清查汇表基层单位纸质文件包括：资产清查工作报告资产清查报表资产清查汇总表电子数据应包括：资产卡片固定（无形）资产盘点单资产清查明细表资产清查报表资产清查汇表主管部门纸质文件包括：资产清查工作报告资产清查汇总表电子数据应包括主管部门汇总及所有独立核算行政事业单位的：资产清查明细表资产清查报表资产清查汇表目 录第一部分清查工作总体介绍第二部分基层单位功能讲解第三部分主管部门功能讲解第四部分清查工作注意事项基层单位填报步骤清查准备12清查盘点3清查明细表、报表、汇总表清查材料4报表上报5首页功能导航进入系统后，点击“2016资产清查”或点击待办事项下的“清查待办任务”，可进入2016年资产清查填报功能界面。清查准备清查准备功能：全面检查系统不规范数据，并进行逐项处理。通过“检查所有项”按钮，对所有事项进行检查：①绿色“已通过”字样，表示数据无误。②红色“待处理”字样，表示数据错误，点击“处理”按钮进行数据调整，直至检查通过。清查准备—确认单位执行会计制度根据新的管理规定，单位执行会计制度不存在“其他”选项。此项检查不通过则点击处理按钮，自动跳转到单位情况表界面，点击“修改”按钮，调整单位执行会计制度。“单位执行会计制度”将会影响清查报表填报内容。清查准备—一卡一物处理根据业务规定，对于通用设备以及专用设备类资产卡片，应当按照一物一卡一码管理。但由于历史数据问题，部分资产卡片数量可能不为1，需要通过卡片拆分进行处理。一键处理：对选择的资产卡片，采用均分原则，进行自动拆分。清查准备—车辆用途分类由于历史数据迁移等情况，存在车辆用途分类为“领导干部用车”非明细项，需要点击“处理”按钮，系统通过资产卡片纠错功能将车辆用途修改为部级正职干部专车、部级副职干部专车或其他明细用途分类。一键处理：自动将车辆用途分类调整为“一般公务用车”。清查准备—土地使用权分类调整根据业务需要将“土地使用权”分类进行了细化，需要点击“处理”按钮，通过土地使用权分类变动功能将土地使用权调整为明细分类。清查准备—计提折旧第一步 启用折旧第二步 折旧策略设置第三步 折旧初始化设置第四步 计提折旧第五步 资产摊销单位应当计提折旧但未在资产系统中启用折旧的，如果本次需要提折旧，则先在单位基本信息界面修改“是否启用折旧”的状态。清查准备—计提折旧第一步 启用折旧第二步 折旧策略设置第三步 折旧初始化设置第四步 计提折旧第五步 资产摊销根据单位实际情况，设置会计期间和折旧参数。启用会计期间默认为2016年1月，此时期影响后续折旧初始化。各项设置完成后，点击“保存”按钮完成相应设置。清查准备—计提折旧第一步 启用折旧第二步 折旧策略设置第三步 折旧初始化设置第四步 计提折旧第五步 资产摊销在折旧初始化界面，可针对累计折旧、折旧月数、残值率等折旧要素进行修改和调整。折旧重算：只针对累计折旧和已提折旧月数为0的可以进行折旧重算。折旧重算是根据“折旧初始日期”及“启用会计期间”日期自动计算已提折旧期数、累计折旧等信息。注意：使用年限、已提折旧期数单位为月，切勿填写为年。清查准备—计提折旧第一步 启用折旧第