2021年广东证券从业资格考试模拟卷.docVIP

广东证券从业资格考试模拟卷 本卷共分为2大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 严格遵守考试纪律，维护考试秩序！ 一、单项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.Shibor以（）家报价行的报价为基础。 A．10B．12C．14D．16 参考答案：D [解析] 上海银行间同业拆放利率简称“shibor”，是中国货币市场的基准利率，是以16家报价行的报价为基础，剔除一定比例的最高价和最低价后的算术平均值，自2007年1月4日正式运行。目前对外公布的shibor共有8个品种，期限从隔夜到1年。 2.以下关于现金股利说法错误的是（）。 A．现金股利的发放是以现金分红方式B．个人投资者取得现金红利的过程中不用支付利息税C．现金股利是将公司盈余公积和当期应付利润的部分或全部发放给股东D．现金股利的发放致使公司的资产和股东权益减少同等数额 参考答案：B [解析] 现金股利指股份公司以现金分红方式将盈余公积和当期应付利润的部分或全部发放给股东，股东为此应支付所得税。我国对个人投资者获取上市公司现金分红适用的利息税率为20%，目前减半征收。机构投资者由于本身需要缴纳所得税，为避免双重税负，在获取现金分红时不需要缴税。现金股利的发放致使公司的资产和股东权益减少同等数额，导致企业现金流出。 3.公司债券的发行采取（）。 A．审批制B．注册制C．核准制D．登记制 参考答案：C [解析] 企业债券的发行采取审批制或注册制；公司债券的发行采取核准制，引进发审委制度和保荐制度。 4.（）是指借款人在本周境外市场发行的、不以发行市场所在国货币为面值的国际债券。 A．欧洲债券B．外国债券C．亚洲债券D．龙债券 参考答案：A [解析] 欧洲债券是指借款人在本国境外市场发行的、不以发行市场所在国货币为面值的国际债券。外国债券是指某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券。 5.龙债券以（）为基准。 A．欧洲美元定期存款单利率B．香港银行间同业拆放利率C．伦敦银行同业拆放利率D．中国人民银行同业拆放利率 参考答案：C [解析] 龙债券是指在除日本以外的亚洲地区发行的一种以非亚洲国家和地区货币标价的债券。一般是一次到期还本、每年付息一次的长期固定利率债券，或者是以美元计价，以伦敦银行同业拆放利率为基准，每一季度或每半年重新定一次利率的浮动利率债券。 6.香港把证券投资基金称为（）。 A．共同基金B．单位信托基金C．证券投资信托基金D．信托基金 参考答案：B [解析] 作为一种大众化的信托投资工具，各国对证券投资基金的称谓不尽相同，如美国称“共同基金”，英国和我国香港地区称“单位信托基金”，日本和我国台湾地区则称“证券投资信托基金”等。 7.指数基金的投资非常分散，可以完全消除投资组合的（）。 A．稳定性B．系统风险C．流动性风险D．非系统风险 参考答案：D [解析] 指数基金的优势之一是风险较小。由于指数基金的投资非常分散，可以完全消除投资组合的非系统风险，而且可以避免由于基金持股集中带来的流动性风险。 8.（）不是平衡型基金的特点。 A．风险比较低B．分别投资于两种不同特性的证券上C．成长潜力不大D．成长潜力比较大 参考答案：D [解析] 平衡型基金将资产分别投资于两种不同特性的证券上，并在以取得收入为目的的债券及优先股和以资本增值为目的的普通股之间进行平衡。平衡型基金的优点是风险比较低，缺点是成长潜力不大。 9.（）是一种既可以在场内也可以在场外进行申购、赎回的基金。 A．SPDRsB．LOFC．TIPsD．QDII基金 参考答案：B [解析] 上市开放式基金(Listed、Open-ended Funds，简称“LOF”)是一种既可以同时在场外市场进行基金份额申购、赎回，又可以在交易所进行基金份额交易和基金份额申购或赎回，并通过份额转托管机制将场外市场与场内市场有机地联系在一起的一种开放式基金。 10.公开披露的基金信息不包括（）。 A．基金招募说明书B．基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及长期和年度基金报告C．基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动D．涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 参考答案：B [解析] 公开披露的基金信息包括：基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金份额发售公告；基金募集情况；基金份额上市交易公告书；基金资产净值和基金份额净值公告；基金份额申购、赎回价格；基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告；临时报告；基金份额持有人大会决议；基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动；涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；依照法律、行政法规有