2021年山东证券经纪人考试考试模拟练习卷.docVIP

山东证券经纪人考试考试真题卷 本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 严格遵守考试纪律，维护考试秩序！ 一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.根据发行主体的不同，债券可以分为__。 A．零息债券、附息债券和息票累积债券B．实物债券、凭证式债券和记账式债券C．政府债券、金融债券和公司债券D．国债和地方债券 参考答案：C[解析] 债券的分类：①根据发行主体的不同，债券可以分为政府债券、金融债券和公司债券；②根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，可分为零息债券、附息债券、固定利率债券和浮动利率债券四类；③根据债券券面形态可以分为实物债券、凭证式债券和记账式债券。 2.以利率逐年累进方法计息的债券称为__。 A．单利债券B．贴现债券C．累进利率债券D．复利债券 参考答案：C[解析] 按照计息方式的不同，债券可以分为单利债券、复利债券、贴现债券和累进利率债券。其中，累进利率债券是指以利率逐年累进方法计息的债券。 3.一般而言，下列债券的信用风险依次从低到高排列的顺序为__。 A．政府债券、公司债券、金融债券B．金融债券、公司债券、政府债券C．政府债券、金融债券、公司债券D．金融债券、政府债券、公司债券 参考答案：C[解析] 信用风险又称违约风险，指证券发行人在证券到期时无法还本付息而使投资者遭受损失的风险。政府债券的信用风险最小，一般认为中央政府债券几乎没有信用风险，其他债券的信用风险依次从低到高排列为地方政府债券、金融债券、公司债券。 4.某投资者投资10000元于一项期限为3年、年息8%的债券(按年计息)，按复利计算该项投资的终值为__元。 A．12597.12B．12400C．10800D．13310 参考答案：A[解析] Pn=10000×(1+8%)3=12597.12(元)。 5.下列各项中，属于债券票面基本要素的是__。 A．债券的发行日期B．债券的到期日期C．债券的承销机构名称D．债券持有人的名称 参考答案：B[解析] 债券作为证明债权债务关系的凭证，一般以有一定格式的票面形式来表现。通常，债券票面上有四个基本要素：债券的票面价值、债券的到期期限、债券的票面利率、债券发行者名称。 6.我国《个人所得税法》中规定，个人利息、股息、红利所得应缴纳个人所得税，但国债和__的利息，可免缴个人所得税。 A．企业债券B．公司债券C．国家发行的金融债券D．国家建设债券 参考答案：C[解析] 为了鼓励人们投资政府债券，大多数国家规定，对于购买政府债券所获得的收益，可以享受免税待遇。我国的《个人所得税法》规定，个人的利息、股息、红利所得，应纳个人所得税，但国债和国家发行的金融债券的利息收入，可免缴个人所得税。 7.债券以低于票面金额的价格发行可称作__。 A．议价发行B．平价发行C．折价发行D．溢价发行 参考答案：C[解析] 债券的发行价格可分为平价发行(按票面值发行)、折价发行(以低于票面值的价格发行)和溢价发行(以高于票面值的价格发行)三种。 8.以个人为目标的__一般吸收个人小额储蓄资金，又被称为储蓄债券。 A．流通国债B．非流通国债C．短期国债D．中长期国债 参考答案：B[解析] 非流通国债(储蓄国债)是指不允许在流通市场上交易的国债。这种国债不能自由转让，它可以记名，也可以不记名。非流通国债吸收资金，有的以个人为目标，有的以一些特殊的机构为对象。以个人为目标的非流通国债，一般是吸收个人小额储蓄资金，故有时称之为储蓄债券。 9.国债的意愿性是指__。 A．国家完全按意愿发行国债B．商业银行按意愿承销国债C．投资者按意愿购买国债D．国债按国家的意愿流通 参考答案：C[解析] 国债的意愿性是指国家在举借国债过程中，是以法人身份出现的，通常情况下，不具有强制性，投资者的购买行为完全是意愿性的。 10.债券市场的主要功能不包括__。 A．融资功能B．转换机制C．资金流动导向功能D．宏观调控功能 参考答案：B[解析] B项转换机制是股票市场的主要功能，对于我国企业来说，股票市场可促进公司转换经营机制，建立现代企业制度。 11.下列关于影响债券投资价值的因素的分析中，说法错误的是__。 A．信用级别越低的债券，债券的内在价值也越低B．市场总体利率水平下降时，债券的内在价值也下降C．债券的票面利率越低，债券价值的易变性也越大D．低利付息债券比高利付息债券的内在价值要高 参考答案：B[解析] 在市场总体利率水平下降时，债券的收益率水平也应下降，从而使债券的内在价值增加。 12.场内交易市场和场外交易市场的划分标准是__。 A．债券的运行过程B．市场的基本功能C