银行现金业务操作规程模版.docVIP

**银行现金业务操作规程 第一章 总则 为规范现金业务管理及操作，提升现金业务运行效率,防范案件风险发生，依据有关《中华人民共和国人民币管理条例》、《现金管理暂行条例》等有关法律法规和《**银行现金业务管理办法》，结合我行实际,拟定本规程。 第二章 现金收付业务 第一条　　现金收款业务 （一）审核凭证 收到客户提交的现金及两联现金缴款单，应认真审查现金缴款单上填写的日期、户名、账号、开户银行、金额、券别明细、费用来源等要素是否完整、准确、有无涂改;大小写金额是否相符;各联张数是否齐全，内容是否套写一致。如凭证要素缺漏或填写有误的，应请客户当场补填或重新填制。 （二）清点现金 审查凭证无误后，现金实物按券别顺序由大到小过大数、点捆、卡把、逐张清点尾数，并与现金缴款单中记载的券别明细及合计金额核对相符，然后,按券别依次清点成捆（把）券款，对于大面额的钞券，必须复点，并按规定挑假(夹版)、剔残。 一笔费用未收妥前，不得与其他费用调换，清点终止后,必须在腰条上加盖个人名章；发现客户缴款有误，须立即向缴款人声明,缴款人同意,可按原凭证金额多退少补,亦可由缴款人重新填制凭证办理进账手续,同时登记《费用差错登记簿》,注明错款金额及处理结果,各方签章备查。 （三)账务处理 审核无误并确认费用收妥后,双击〔510６〕－单位活期续存交易或在交易码输入框手工输入〔５106〕回车进入交易界面，扫描**银行现金交款单,输入账号后，系统自动带出客户号、客户名称、货币号、产品代码、产品名称、余额、存入币种等信息,输入存款金额，现金分析号系统默认为10-其他收入不可修改,点击提交系统处理，在现金交款凭证上打印现金交款信息，交易履行。系统自动账务处理 　 　 会计分录为： 借：库存现金1０0１０１ 贷：活期存款＊01 （四)凭证处理 带有打印信息的“**银行现金交款单”一式两联,加盖清讫章和个人名章,第一联整理入当天业务，第二联作为客户回单。 (五）注意事项 受理柜员应审核现金交款单的打印信息与填写信息是否一致,有联次的现金交款凭证应同时打印。 第二条 现金取款业务 (一）审核凭证 经办接到客户提交的现金支票时，应依照现金管理规定和支付结算要求认真审核:是否为本行支票、付款人账号是否准确；支票是否真实,是否为远期支票或已超过付款期限；是否为挂失、空头支票;出票人签章是否符合规定，并折角核对其印章与预留银行的印鉴是否相符;金额大小写是否准确一致;支票必须记载的事项是否齐全,填写是否符合规范，出票日期、出票金额、收款人名称是否更改；支票填明的收款人名称是否为该收款人,收款人是否在支票背面“收款人签章”处签章,其签章是否与收款人名称一致;收款人为个人的现金支票，是否已审核收款人身份证件，是否在支票背面注明证件名称、发证机关、证件号码;凭证要素缺漏或填写有误的，应请客户当场补填或重新填制;超过经办处理权限的提交有权人在支票背面签字审批（5万元以下经办自主审核办理、５万（含)以上由主管授权签章、主管结算的行长签字)。 (二)账务处理 双击〔5107〕交易或在交易码输入框手工输入〔5107〕回车进入交易界面，扫描现金支票，输入账号后，系统自动带出客户号、客户名称、货币号、产品代码、产品名称、余额、支取条件、取款币种等信息，输入取款金额,由下拉框选择结算方式现金，凭证种类自动带出现金支票可修改。依据有关凭证种类的选择输入相应的凭证号码,出票日期必输;当凭证种类含支付密码时支付密码必输。如是VＩP客户或我行已审批免收费的客户,收费方式可选择否,其余账户必须选择收费，收费金额依据收费标准系统自动计算显示,现金分析号自动默认为4４其他支出,摘要代码由下拉框选择，当摘要代码选择6０自输摘要时，摘要内容为必输项。点击提交系统处理，打印现金支票背面信息(打印在白纸上做现金支票的附件）,交易履行。 账务处理会计分录为: 取款分录: 借：活期存款＊0１ 贷：库存现金1001０１ 手续费会计分录： 现金： 　 　 　 　　 借:库存现金 　10０101 　　 　　 　 　贷:其他手续费收入60２12０ 　　　 转账: 借：活期存款*01 　 　 　贷：其他手续费收入６02１20 （三)现金配款 账务处理完毕后,按凭证记载金额从大到小顺序进行逐位配款。 费用配妥后要认真按券别自复。整捆、成把款清点大数，不足百张零款要点清细数。将各种券别一一核对相符,再加计总数与付款凭证金额核对无误后,进行付款处理。 （四)现金付款 付款时应向收款人问明其单位、姓名、取款金额,审核是否与现金支票记载的背书及付款金额一致，无误后才能付款;付款时,将所付款,按票面券别从大到小,从整捆、整把到零张顺序点交清楚;其次要将总数付清,并监督收款人点收完毕,一笔付