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Document number：PBGCG-0857-BTDO-0089-PTT1998 Document number：PBGCG-0857-BTDO-0089-PTT1998 项目资金项目资金业务循环内部控制符合性测试程序表 表3－30　　　　　　　　　 索引号： （审计机关名称） 项目资金收支业务循环内部控制符合性测试程序表 审计期间＿＿＿＿＿ 项目名称： 项目执行单位： 测试 重点 测试程序 执行情况说明 工作底稿索引号 总体情况 　　1．抽取一定数量收支凭证，查明： 　　（1）会计核算是否符合规定。 （2）审批手续是否严密，原始单据是否合法齐备。 收入 　　 抽取一定数量收款凭证，检查： 　　1．核对收款凭证与存入银行账户进账单的日期和金额是否相符。 　　2．核对收款凭证与银行对账单是否相符 　　3．核对世界银行贷款资金与世界银行支付通知单是否相符（若是下级项目单位，则应核对世界银行贷款资金是否与上级项目单位发来的对账单