证券股份有限公司投行尽职调查工作手册（版）模版.docxVIP

PAGE / NUMPAGES **证券股份有限公司 投资银行业务尽职调查工作手册 （*修订版）  关于《**证券股份有限公司投资银行业务尽职调查工作手册》（*版） 修订情形的说明 在投行整改期间，公司OA系统已推出了《**证券股份有限公司投资银行业务尽职调查工作手册（*版）》（以下简称《尽调工作手册》）。目前，投行管理总部正在着手修订此《尽调工作手册》。该尽调工作手册旨在指导和规范投行人员从事投行的尽职调查工作。 本手册编撰的基本的设计思路是：形成“从证监会要求的各章节工作底稿目录出发→进行工作底稿完备性核查→为收集上述要求的底稿，提供应当进行的尽职调查内容、采取的尽职调查方法→通过尽调和收集的资料文件资料进行核查和分析→最后得出核查结论”一一对应的逻辑关系。 本手册的编撰主要依据有关证监会规定的《证券发行上*保荐业务工作底稿指引》（证监会公告[*]5号）所要求的保荐机构尽职调查底稿目录，对应证监会要求的《保荐人尽职调查工作准则》（证监发行字[*]15号）所规定的尽职调查内容，按章节分条块进行内容设计和编制。同时，结合了证监会要求的关于主板、创业板的问核所有内容、证监会公告[*]46号和[*]45号文要求（即：证监会公告[*]46号《关于第一次公开发行股票并上*公司招股说明书中与盈利能力有关的信息披露指引》和证监会公告[*]45号《关于第一次公开发行股票并上*公司招股说明书财务