刑法修正案十一【十四、修改洗钱罪】 权威解读、法条新旧对比、关联法条链接.docxVIP

中华人民共和国刑法修正案十一 【十四、修改洗钱罪】 权威解读、 条文新旧对比、关联法条链接 一、条文新旧对比 中华人民共和国刑法（1997年）原条文 刑法修正案十一 修改后条文（2020年） 第一百九十一条 【洗钱罪】明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金： （一）提供资金账户的； （二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的； （三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的； （四）协助将资金汇往境外的； （五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。 第一百九十一条 【洗钱罪】为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金： （一）提供资金帐户的； （二）将财产转换为现金、金融票据、有价证券的； （三）通过转账或者其他支付结算方式转移资金的； （四）跨境转移资产的； （五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 二、新条文权威解读 1、本部分内容节录自《中华人民共和国刑法修正案(十一)解读》【许安标主编，全国人大法工委刑法室编著， 中国法制出版社2021年版】一书 的 内容； 中华人民共和国刑法修正案（十一） （2020年12月26日第十三届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过） 十四、将刑法第一百九十一条修改为：“为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：? ? ? （一）提供资金帐户的；? ? ? （二）将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；? ? ? （三）通过转帐或者其他支付结算方式转移资金的；? ? ? （四）跨境转移资产的；? ? ? （五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。? ? ? 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。”? ? ? ? 二、立法背景 (一)立法相关背景及历次修改情况 1.1979年之后至1997年刑法修订前的立法情况。1990年1月28日,第七届全国人民代表大会常务委员会第十七次会议通过的《关于禁毒的决定》第四条规定,包庇走私、贩卖、运输制造毒品的犯罪分子的,为犯罪分子窝藏、转移、隐瞒毒品或者犯罪所得的财物的,掩饰、隐瞒出售毒品获得财物的非法性质和来源的,处七年以下有期徒刑、拘役或者管制,可以并处罚金。犯前款罪，事先通谋的,以走私、贩卖、运输、制造毒品罪的共犯处。这是我国首次在刑事法律中规定洗钱罪。 2.1997年修订刑法的情况。关于禁毒的决定对洗钱行为作出规定后,从司法实践看,洗钱已不限于毒品犯罪。为了遏制洗钱行为,防止罪犯逃避法律制裁,维护金融管理秩序,有必要对此予以专门规定。1997年修订刑法时,将洗钱犯罪单独规定为犯罪,洗钱犯罪的上游犯罪规定为毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪和走私罪。1997年刑法第一百九十一条规定,明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质,有下列行为之一的,没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金;情节严重的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金:(一)提供资金账户的;(二)协助将财产转换为现金或者金融票据的;(三)通过转账或者其他结算方式协助资金转移的;(四)协助将资金汇往境外的;(五)以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的。单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对