生产型企业财务管理流程图.docx

PAGE PAGE 1 / 9 生产型企业财务管理操作流程图 一、 原材料管理操作流程 财务部（准备资金）采购部门 财务部 （准备资金） 采购部门 （制定计划单， 一式两份） 总 工（审批是否 采购） 采购部门 （进行采购） 采购流程审批 财务部 （原件存档） 采购员（比价、 分析报告、样品检验单等） 总 工 （ 审 核比价、比较质量，确定供方） 总经理 （审批） 采购员（凭复印 件订立合同） 2、 3 、 入库流程 仓库保管（核对数量、出具一式两份请验单） 采购员 （退货）  不合格 采购员 （留存） 合格 质检部（3 天内出具检验单） 不合格 采购员 （特采申请单）  采购员办理入库 （发票、请验单、检验单） 总工（审批让步 放行，降价使用）  仓库主管（审核：程序、开一式五份入库单，登财务帐） 财务部 （付款） 仓库保管（入库、登台帐） 财务部 （记帐） 采购员申请付款 （发票、 入库单） 总 工 （审批） 4、 出库流程 仓库保管（出库、登台帐） 领料人 （一式五份出库单）  领 料 部 门 主 管 （审核） 生产部经理 （审批） 仓库主管（审核：一式五份领单程序， 库存、签字，登财务帐）  财务部 （记帐） 领料部门 （留存） 二、产成品（含组装件）管理操作流程  仓库保管 （入库、 登台帐） 购货单位（留存）司机 购货单位 （留存） 司机 3