存货盘点工作方案.pdfVIP

精品文档 *** 公司盘点工作方案 根据内控存货管理要求，全面进行资产盘点梳理，查清存货质量， 核实存货价值，摸清“家底” ，为下一步盘活资产打好基础，特于 *** 年* 月开展存货盘点工作。 一、工作组织 公司成立存货盘点工作小组、 分项小组及质量判定小组， 加强领导、 明确分工、落实责任，确保各项工作顺利推进。 （一）工作小组职责及构成 公司存货盘点设工作小组，负责存货盘点工作的具体组织和实施。 工作小组主要职责包括：制定盘点方案、组织、协调、指导各分小组开 展存货盘点工作，并对重点存货进行现场检查；协调解决工作中遇到的 问题，研究解决方案；汇总审核总结各分小组存货盘点工作结果，编制 整体盘点报告。 组长 ： 副组长： 成 员： （二）各分项工作小组职责及构成 各分项小组组长负责本组存货盘点的具体工作，对上报的存货盘点 结果的真实性、完整性负总责，负责组织编制本组存货盘点报告；盘点 人员与监盘人员对本组存货盘点的数量具体负责； 各分项小组人员组成 见下表： . 精品文档 序号 分组 组长 盘点人 监盘人 1 原材料 2 辅助材料 3 备品备件 4 产成品 在线产品 5 （含半成 品) 6 废品 （三）质量判定小组职责及构成 质量判定小组负责对非正常存货的质量进行判定。 组长： 副组长： 组员： 二、 工作原则及工作方法 （一）工作原则 ： 全面清查、突出重点；分工协作、职责明晰；统一组织、分级负责； 实事求是、注重实效；依法合规、客观有据。 （二）工作方法 ： 以企业信息系统中财务与业务信息为基础，全面对存货进行清理、 盘点和核查，以账对物（实） 、以物（实）核账，双向核实。 三、工作范围和基准日 （一）工作范围 ：在账及不在账的所有原材料、辅助材料、备 . 精品文档 品备件、半成品、产成品、在线产品、废品。 （发出商品与委托加工 物资单独进行清查） 。 （二）工作基准日 本次存货盘点的基准日为 * 年* 月* 日* 点。 四、实施步骤及时间安排 本次存货盘点分为三个阶段完成：前期准备阶段、组织实施阶段、 汇总审核阶段。 （一）前期准备阶段（ * 年* 月* 日前） 公司成立存货盘点工作小组， 制定存货盘点工作方案， 召开启动会， 组织培训；各分组制定工作计划及细则，落实职责分工。 （二）组织实施阶段（ * 年* 月* 日- * 月* 日） 各分组依据工作方案，有计划的开展存货盘点、质量判定、库龄分 析、差异原因分析，形成分项《存货盘点专项工作报告》及附表《存货 盘点汇总表》、《存货盘点明细表》（附件另行下发），上报公司存货 盘点工作小组。 （三）汇总审核阶段 （2018 年 5 月 24 日- 5 月 28 日） 存货盘点工作小组综合存货盘点结果，对清查出的各项存货的损益 金额及原因进行分析和认定，对