年度市场营销费用预算与使用计划.pdf

.. .. .. .. 一 ，年度总体费用资金预算 计划时间 ：2015 年 4 月 1 日— 2015 年 12 月 31 日 市场营销费用资金预算说明 备注 业务发展部的市场部是一个综合性部门 ，既属于后勤部门 ，又属于先锋部门 ；既 属于执行部门 ，又属于决策部门 ；之所以如此说 ，是因为 ：市场部一方面是为总部及 各一线分公司提供政策支持 、物品保障 、 内部衔接 、后勤辅助 ；但又是一切既定计划 一 和行动都要走在企业各部门之前的先锋部门 ； 是计划任务下达后 ，坚决贯彻 ，进行全 程跟踪 、指导 、监督和具体实施的执行部门 ； 又是要站在市场战略的高度 、 紧跟市场 信息的步伐为企业的长远发展目标 、 远景及目标达成策略制定总体规划的决策部门 。 要达成各项目标 、指标和任务都会产生各类相关的费用 ， 要解决费用问题就需要 一定数目的资金作为支持和保障 ，这便是市场运营费用资金的由来 ，而要对这批资金 进行合理的调配 、 分割 、管理和使用就要在一定阶段内预先制定出资金预算 ， 以便对 其进行有效掌控 ，这便是制定市场运营费用资金预算的目的 。 年度总体市场营销费用资金预算的指标和预算标准说明 一 ）年度总体市场营销资金预算指标 二 ）预算标准 1 ）年计划营业总额的 2% 此年度总体市场营 二 0.02=800000 ） 销费用资金预算不 或 包含新开门店的工 总费用为 ： 800000 元 2 ） 年营业总额毛利总合的 5% 程装修及固定资产 （平均毛利按 40% 计算 投入等费用 。 0.4 参考 .资料 .. .. .. .. 0.05=800000 ） 预算标准说明 车王目前还处于市场的导入 、发展和大力推广阶段 ，为达成计划目标 ，拓展更大的市 三 场空间 ，争夺更多的市场份额 ， 争取更好的有利资源 ，达到一定的社会影响等都需要 投入更多的企划资金预算 ， 所以现阶段投入年度计划营业总额的 2% 或总毛利的 5% ，这个比例是合适的 ， 当总营业额达到 元以上时 ，投入比例可降至 1.5% ， 当市场达到饱和状态后 ， 市场营销资金只作为正常维护使用时 ，投入比例可 降至 1% 。