银行关联交易管理专项审计报告.docx

1 1 关淋咬易管理专项审计报告 根据年度审计计划，审计部自2020年9月17日 至11月13日，对我行关联交易管理情况进行了专项 审计。现简要通报如下： 我行关联交易管理制度相对完善，基本能够满足 目前业务发展与管理需要；风险管理与关联交易控制 委员会及下设办公室作为专职的关联交易管理机构， 机构与人员组成符合监管要求，定期召开会议且按要 求实施回避,会议材料完整，贷款类关联交易均能及时 上报备案，履职情况较好。本次审计发现的主要问题 有：个别制度条款不健全，部分关联交易台账基本信 息错误，有的关联贷款资料中未披露关联关系，个别 员工未执行业务回避制度等。 个别制度条款不健全 个别制度条款不健全 2018年8月28日印发的《商业银行与内部人和 股东关联交易管理实施细则（修订）》（董发（2018） 13号）目前正在执行，其中对关联方与关联交易、关 联方的汇总确认、关联交易的管理等做了具体规定, 但未明确关联交易管理架构及各环节所涉部门的职责,