积压物资管理制度.pdfVIP

1 目的 本文件规定了积压物资的处理流程，以规范积压物资的处理工作，减少资金 积压，节约成本。 2 适用范围 本文件适用于本公司物料部管辖的所有积压物资。 3 定义 积压物资：凡物资型号、规格、材质不适用，或由于实际使用质量不符合标 准，或存储超过六个月以上（含六个月）并再无使用意向及用料极少且存量 多、有变质可能，或已发现陈腐、锈蚀等现状已不适用需专案处理的材料。 4 职责 4.1 物料部各仓库负责积压物资的统计、列表上报，物料部逐物提出具体处理。 4.2 管理部负责积压物资处理意见的申批。 4.3 采购部负责可退换的积压物资的处理。 4.4 技术研发中心在设计时考虑对积压物资的利用。 4.5 生产部负责积压物资利用时的技术处理。 4.6 质控部负责对积压物资的质量鉴定和使用过程中的检验。 4.7 行政部负责对已批准报废的滞压物资处理。 4.8 企管部负责对产生积压的人为责任事件进行调查和处理。 5 规定 5.1 流程图 :无 5.2 积压物料统计 5.2.1 物料部每月初对库存情况作简要分析，上报管理部作为决策参考。 5.2.2 物料部每月统计三个月以上未动用物料的库存情况，制表报分管副总（或总 经理）并抄送企管部，并按下列类别作简要分析并阐明积压原因： 5.2.2.1 经营类 a)市场预测失误，过多备料； b) 定单取消，来不及调整采购计划产生材料滞压； c)客户变更产品型号或规格，使已准备好的材料成为积压材料。 5.2.2.2 设计类 a) 设计错误到试产时才发觉； b) 设计变更，来不及修正采购计划； c) 设计时欠缺标准化而造成材料零件种类过多，增加积压机会。 5.2.2.3 物料管理类： a) 库存管理不良，存量控制不当； b) 帐物不符，误导采购计划 ; c) 备料失误 5.2.2.4 采购类 a) 申购计划不当； b) 备料失误； c)采购物品数量、规格不符合要求。 5.2.2.5 质检类 a) 错检、漏检； b) 抽检方法的风险 5.3 积压物资处理意见评审、处理 5.3.1 物料部各仓管员于每年底对其库内物品进行核定：对过期变质、淘汰不用的 物品须列明细上报部门， 由物料部组织相关人员逐一核实， 重新生成 《 库 积压物资库存分析表》 ，报送财务部，抄送企管部。 5.3.2 财务部召集相关部门人员对积压物品进行评审，汇总相关部门处理意见，形 成处理办法，报管理部总经理或副总经理审核 《 库积压物资库存分析表》 批示处理意见。 5.3.3 相关部门按管理部审批意见或会议决定在规定的期限内处理积压物资。 5.3.4 积压物资的处理一般有以下几种方式： a)设计部优先考虑作为产品的代用材料； b) 生产部作为工装用料或基础设施用； c)退换或出售； d) 报废后交行政部废钢销售组出售。 5.3.5 物料部各仓库根据积压物资处理情况进行账务处理。 5.3.6 企管部根据物料积压的原因及积压物料处理情况，对相关责任人进行考核。 5.4 总结分析 5.4.1 必要时由企管部组织物料、采购、技术、生产等相关部门，召开积压物资处 理分析会，分析产生物资积压的原因，商讨改进措施。 5.4.2 物料部将所有存留报废物资列出清单，视同账内物资管理，挂物料部共享文 挡，方便相关部门查找利用。南通基地资源共享。 5.4.3