第四章通用信托业务(信托与租赁浙江大学,唐吉平).pptxVIP

第四章 通 用 信 托 业 务;二、通用信托业务的种类;第二节 资 金 信 托;;四、集合资金信托计划的设立 （一）集合资金信托计划的基本要求 1.委托人为合格投资者；???? 所谓合格投资者，是指符合下列条件之一，能够识别、判断和承担信托计划相应风险的人：???? （1）投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织；???? （2）个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人；???? （3）个人收入在最近三年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人。??? ;2.参与信托计划的委托人为惟一受益人；???? 3.单个信托计划的自然人人数不得超过50人，合格的机构投资者 数量不受限制；???? 4.信托期限不少于一年；???? 5.信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定；???? 6.信托受益权划分为等额份额的信托单位；???? 7.信托合同应约定受托人报酬，除合理报酬外，信托公司不得以任何名义直接或间接以信托财产为自己或他人牟利；???? 8.中国银行业监督管理委员会规定的其他要求。 ;（二）集合信托业务的推介与拓展 1.推介信托计划，应有规范和详尽的信息披露材料，明示信托计划的风险收益特征，充分揭示参与信托计划的风险及风险承担原则，如实披露专业团队的履历、专业培训及从业经历，不得使用任何可能影响投资者进行独立风险判断的误导性陈述。???? 2.信托公司异地推介信托计划的，应当在推介前向注册地、推介地的中国银行业监督管理委员会省级派出机构报告。???? 3.信托公司推介信托计划时，不得有以下行为：???? （1）以任何方式承诺信托资金不受损失，或者以任何方式承诺信托资金的最低收益；???? （2）进行公开营销宣传；???? （3）委托非金融机构进行推介；???? ;（4）推介材料含有与信托文件不符的内容，或者存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等情况；???? （5）对公司过去的经营业绩作夸大介绍，或者恶意贬低同行；???? （6）中国银行业监督管理委员会禁止的其他行为。? 信托公司推介信托计划时，可与商业银行签订信托资金代理收付协议。委托人以现金方式认购信托单位，可由商业银行代理收付。信托公司委托商业银行办理信托计划收付业务时，应明确界定双方的权利义务关系，商业银行只承担代理资金收付责任，不承担信托计划的投资风险。???? 信托公司可委托商业银行代为向合格投资者推介信托计划。??? ;（三）尽职调查的要求 信托公司设立信托计划，事前应进行尽职调查，就可行性分析、合法性、风险评估、有无关联方交易等事项出具尽职调查报告。? （四）集合资金信托计划文件的要求 1.集合信托计划文件应当包含以下内容 认购风险申明书???? 信托计划说明书???? 信托合同???? 中国银行业监督管理委员会规定的其他内容 ;2.认购风险申明书：至少应当包含以下内容???? （1）信托计划不承诺保本和最低收益，具有一定的投资风险，适合风险识别、评估、承受能力较强的合格投资者；???? （2）委托人应当以自己合法所有的资金认购信托单位，不得非法汇集他人资金参与信托计划；???? （3）信托公司依据信托计划文件管理信托财产所产生的风险，由信托财产承担。信托公司因违背信托计划文件、处理信托事务不当而造成信托财产损失的，由信托公司以固有财产赔偿；不足赔偿时，由投资者自担；???? （4）委托人在认购风险申明书上签字，即表明已认真阅读并理解所有的信托计划文件，并愿意依法承担相应的信托投资风险。???? 认购风险申明书一式二份，注明委托人认购信托单位的数量，分别由信托公司和受益人持有。 ;3.信托计划说明书：至少应当包括以下内容???? （1）信托公司的基本情况；???? （2）信托计划的名称及主要内容；???? （3）信托合同的内容摘要；???? （4）信托计划的推介日期、期限和信托单位价格； （5）信托计划的推介机构名称；???? （6）信托经理人员名单、履历；???? （7）律师事务所出具的法律意见书；???? （8）风险警示内容；???? （9）中国银行业监督管理委员会规定的其他内容。;4.信托合同：应当载明以下事项：???? （1）信托目的；???? （2）受托人、保管人的姓名（或者名称）、住所；???? （3）信托资金的币种和金额；???? （4）信托计划的规模与期限；???? （5）信托资金管理、运用和处分的具体方法或安排； （6）信托利益的计算、向受益人交付信托利益的时间和方法；?