财务部工作制度.docxVIP

Word文档下载后（可任意编辑） 财务部工作制度 在**公司各项财务会计制度的指导下，在中心主任的领导下，制定并组织施行财务内掌握度，搞好财经管理工作。 1、资金预算制度  〔1〕依据选购任务建立选购资金预算制度，逐月编制资金预算表及上月实际与估计比拟的资金运用表。并按规定呈送相关部门把握选购资金的运用状况。  〔2〕帮助中心主任筹措调度好资金，并于次月十日前按月将有关银行贷款额度可动用资金、存款余额等编制“银行借款明细表〞呈中心主任审核作为决策的参考。  2、资金掌握制度  依据选购资金方案做好日常选购中的资金掌握制度。到达资金运用的最高效益。  3、财务掌握制度  〔1〕应随时核对零用金与库存现金，并维持最少额度。  〔2〕各项支出要以核准的合同或订单为根据并分责办理。  应尽可能以支票支付，支票的用法保管严格按支票管理的有关规定执行。  各项付款凭证一经支付，应即加盖付讫〔或转讫〕章。以防重复支款。  财会人员要互相制约。出纳与会计、财务主管与会计主管、收款与账务要予以分立，避开集中一人。  定期进行资产的全面盘点，一般一年一次。盘点结果呈报中心主任核准后作账务处理。不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。  财务人员处理业务尽可能遵循中心的各项书面管理手册规定制度。  4、财务内部稽核制度  〔1〕中心主任或者主任指定专人执行稽核工作。  〔2〕稽核范