呆滞料评审处理操作指导书.docVIP

PAGE / NUMPAGES 呆滞料评审处理操作指导书 制定:________________ 日期:_________________ 审核:________________ 日期:_________________ 批准:________________ 日期:_________________ 一、目的： 明确公司呆滞料预警、评审处理职责，规范呆滞料评审处理业务，保证呆滞料处理安全有效、降低公司资产风险。 二、范围： 本操作指导书适用于深圳市科陆电子科技股份有限公司，其子公司、分公司参照实施。 本操作指导书主要用于制造中心库存环节及市场需求变更（含订单取消、客户退货、ECR等业务变化）、研发ECN、版本升级、样机退回、采购最小批量、计划不准（含备料计划）等原因形成的呆滞料、超期物料的评审与处理。 三、定义： 呆滞料：库存无需求物料或现有库存超过未来需求的物料（超出部分计入呆滞料） 超期物料：库存时间超过保质期的物料 四、职责: 二级部门 三级部门 职责 会审 计划部 计划部 1、 根据需求变化情况及研发ECN等上述信息，每月提供生产呆滞料评审清单，并备注各项呆滞料的形成原因； 2、定期召集包括生产、计划、研发、采购、市场、客服、财务等部门相关人员会议，对上述呆滞料进行回顾、评审，明确上述呆滞料处理意见（报废、变卖、再利用、市场促销）及责任人、完成时间。 3、负责跟踪对评审结果为“再利用”的呆滞料进行消耗； 4、负责跟踪物控等相关部门对评审结果为“报废”的物料进行及时处理； 计划经理、 各产线计划员 计划部 物控部、库管 1、 在接收市场需求变化信息或收到ECN等信息后，及时回顾该信息涉及的所有库存物料、生产工单及在途采购PO； 2、组织相关部门对重大变更业务进行呆滞料预警评审会； 3、负责对审结果为“报废”的物料进行及时处理； 计划经理、 各产线计划员、 物控专员 采购中心 　 1、参与呆滞料评审，从采购角度给出评审处理意见； 2、对评审结论为“变卖”的物料，按流程实施变卖处理； 采购经理 营销中心(市场部) 　 1、参与呆滞料评审，从市场需求角度给出评审处理意见； 2、对评审结果为“市场促销”的产品进行促销； 营销经理 研发部(事业部) 　 3、参与呆滞料预警评审会，从技术、研发选型、产品生命周期后期的管理等角度给出呆滞料处理意见； 4、确定并执行呆滞料再利用方案； 各产品线 研发经理 客户服务中心 　 负责从维修备件、老产品扩容需求的角度给出呆滞料处理意见； 客服经理 成本会计 　 参与呆滞料评审，从成本角度给出评审处理意见； 成本经理 计划部 物控部、库房 1、负责组织相关部门对呆滞料进行评审，根据评审结果，拟制处理报告并提交会签和审批，反馈呆滞料的处理状况； 2、负责报废呆滞料的处理工作。 计划经理、 物控经理 五、工作程序和要求： 活动编号 活动名称 活动内容 责任岗位 输入 输出 模板/ 工具/ 操作指导 一、 　 呆料预警 　 　 　 　 001 输入需求减少或取消信息 市场部及时将需求变化信息录入ERP系统，重大变动情况需要通知到制造中心计划部、物控部；研发部门把ECN信息及时通知制造中心计划部、物控部。 市场\ 计划\ 研发部 需求变更通报 　 　 002 确认库存、在制工单及在途物料采购PO 制造中心计划管理部根据市场计划输入的需求变化信息和研发ECN信息，及时确认物料库存情况，物控部及时确认在途采购PO情况。 计划部\ 物控部 　 　 　 003 呆滞料判定 计划部对于上述变化情况初步进行判定，确认是否产生呆滞料；产生呆滞料的，召集评审小组评审。对于呆滞料，进行呆滞料评审处理流程（见第二部分）；另外，对于新增呆滞料金额较高的（超过100万）业务变化，需及时通报至VP、财务总监、制造总监、采购总监。 计划部\ 评审小组 　 会议纪要 　 004 制定出利用或变卖方案 如果评审确认后续可以推动消耗，则评审小组确定消耗执行责任部门，由各责任部门分别制定消耗方案并按计划推动消耗。 相关部门 　 会议纪要 　 005 市场部、研发部、计划部 计划、研发、市场等部门根据物料情况，制定呆滞料消耗或销售方案，并按计划执行。 市场\计划\研发部 　 呆滞料消耗方案 　 006 执行生产消耗 计划部制定生产消耗方案并按计划执行。 计划管理部 　 生产消耗方案 　 007 执行变卖消耗 采购中心制定呆滞料变卖方案并按流程组织变卖。 采购部 　 变卖方案 　 008 研发利用 研发部制定呆滞料重新利用方案，并按方案要求落实。 研发部 　 研发利用方案 　 009 总结回顾 计划部每月汇总呆滞处理方案的各部门的执行情况，并通报相关部门。 计划部 　 总结报告 　 二、 　 呆滞料报废评审 　 　 　 　 00