财务资金管理的制度.docxVIP

Word文档下载后（可任意编辑） 财务资金管理的制度 1．目的 为严格掌握公司费用支出，加强费用管理，进步公司效益，本着合理、节省的原那么，依据公司财务资金管理的有关规定，制定本制度。  2．定义  本制度中所称费用是指公司生产、行政、营销等管理费用。  3．范围人员。  5．1 请款流程〔其它广告、参展等费用请款于5．3审批权限条款另加说明〕  5．1．1 请款：请款人依据专项费用事务需要填写《请款单》，按5．3审批权限条款规定报上级签核。  5．1．2 审核：请款人将经上级签核后的《请款单》按5．3审批权限条款规定送交财务专员。  5．1．3 支出：财务专员按权限审批后，由出纳依据复核后的《请款单》，向请款人支付款项，同时请款人须在《请款单》上签字。  5．1．4 请款5000元以上的大额备用金须提早一天通知财务部。  5．1．5 管理部门公务较多的人员可实行定额备用金，既可按规定预支保证公务合理工作需要的肯定限额备用金，报销时可不抵借支，挺直支取现金。  5．1．6 备用金借支人须在公务完毕后5个工作日内到财务部结清备用金，实行定额备用金的借支人须每3个月结清一次。原那么上借支人必需按规定时限准时结清备用金，前款不清后款不借。如状况特别，必需报请厂长或主管副总以致总经理批复，依批复看法处理。  5．1．7 每年12月31日前，除12月下旬借支外其余全部